Kurs podzielono na sześć obszarów tematycznych.
09 maja - Podatek VAT – rozliczenia krajowe 2018
06 czerwca - VAT w transakcjach międzynarodowych 2018
04 lipca - Procedury podatkowe i KAS
05 września - Podatki dochodowe - rozliczenia krajowe 2018
03 października - Rozliczenia transgraniczne w podatkach dochodowych - 2018
07 listopada - Prawo cywilne w pracy księgowego, z uwzględnieniem obrotu wierzytelnościami - 2018
Uzyskanie oraz uzupełnienie wiedzy, umiejętności i kwalifikacji zawodowych z zakresu bieżącego prowadzenie rozliczeń podatkowych w podmiotach gospodarczych.
Osoby zajmujące się rozliczeniami podatkowymi, zarówno w firmach jak też w biurach rachunkowych. W związku ze specyfikacją wykonywanej pracy wymagają ciągłego doskonalenia się. Zakres kursu dostosowany jest do nieustannie zmieniających się przepisów prawa podatkowego.
Podczas kursu zostaną wyjaśnione wszystkie problemy związane ze stosowaniem przepisów podatkowych poprzez omówienie zagadnień w ujęciu praktycznym, wskazanie istotnych przykładów orzecznictwa sądów i interpretacji organów podatkowych.
Kurs, który Państwu proponujemy to doskonała okazja na usystematyzowanie wiedzy z zakresu podatków, zapoznania się z najnowszym orzecznictwem sądów oraz przeanalizowania wpływu przepisów podatkowych na praktyczne rozwiązanie problemów podatkowych.
Ważna informacja dla uczestników kursu:
Każde ze szkoleń kursu będzie nagrane na wideo po czym Uczestnicy otrzymają do nich bezpłatny dostęp on-line.
Jest jeszcze jedna zaleta kursu. Obejmujemy Państwa opieką konsultingową. Polega ona na tym, że podczas każdego szkolenia będziecie mieli Państwo czas na konsultacje z doradcą podatkowym, dr Krzysztofem Biernackim. Celem konsultacji będzie rozwiązywanie bieżących problemów związanych ze stosowaniem w praktyce przepisów podatkowych.
Harmonogram zajęć:
09 maja 2018r.
Opis:
Szkolenie to omawia zasady funkcjonowania podatku od towarów i usług (VAT) w świetle przepisów unijnych oraz regulacji krajowych w ramach transakcji krajowych. Przede wszystkim skupia się ono na bieżącej praktyce organów podatkowych, które obecnie zwracają istotną uwagę na problem tzw. należytej staranności po stronie podatnika, który nabywa towary lub usługi. Od tego zagadnienia rozpocznie się szkolenie.
W dalszej części omówione zostaną najważniejsze zasady konstrukcyjne w tym podatku, związane z podmiotem, momentem powstania obowiązku podatkowego, stawkami podatki itp. Całość uzupełniona będzie najnowszym orzecznictwem sądów administracyjnych.
Ostatni blok zajęć dotyczy zasad ewidencjonowania sprzedaży, w tym wystawiania i analizy otrzymanych faktur. Zmiany w 2017r. dotyczące odpowiedzialności przy ewidencjonowaniu sprzedaży w oparciu o dokument faktury mają obecnie istotne znaczenie dla podatników.
Program szkolenia:
Czynny podatnik VAT, w tym problematyka należytej staranności
Moment powstania obowiązku podatkowego i przedmiot opodatkowania
Stawki w podatku VAT i świadczenia złożone
Odliczenie podatku naliczonego - odliczenia proporcjonalne i struktury odliczeń na przykładach
Fakturowanie, w tym zaliczki, refaktury oraz szczególne przypadki fakturowania
06 czerwca 2018r.
Opis:
Podatek VAT wprowadza szczególne regulacje związane z miejscem dokonania dostawy oraz świadczenia usługi, co w konsekwencji znajduje swoje odzwierciedlenie w zakresie opodatkowania. Ma to istotne znaczenie przy rozliczaniu dostawy towarów pomiędzy różnymi krajami, w szczególności w ramach transakcji łańcuchowych oraz stosowania procedury uproszczonej przy transakcjach trójstronnych.
Ustawodawca wciąż doprecyzowuje zasady rozliczania WDT oraz WNT wprowadzając szczególne rozwiązania związane z momentem zastosowania stawki 0% przy WDT oraz odliczeniem podatku naliczonego przy WNT lub imporcie usług. Ze zmianami ustawowymi nie zawsze zgadzają się sądy, co pokazują orzeczenia sądów administracyjnych w zakresie np. rozliczenia WNT lub importu usług, gdy podatnik otrzyma fakturę z dużym opóźnieniem.
W obrocie z krajami trzecimi istotne jest rozliczanie eksportu, w którym stosowany jest ogólny moment powstania obowiązku podatkowego. Nie zawsze koresponduje to z okresem, w którym podatnik otrzymuje dokument potwierdzający wywóz towaru, co może mieć wpływ na bieżące rozliczenia.
W uzupełnieniu omówione zostaną transakcje łańcuchowe, w tym trójstronne, na przykładach praktycznych.
Program:
Transakcje opodatkowane i czynności poza podatkiem VAT
Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT)
Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT)
Import
Eksport
Rozliczanie świadczenia usług
Procedury szczególne w obrocie międzynarodowym
Pytania uczestników
04 lipca 2018 r.
Opis:
W codziennej praktyce skupiamy się przede wszystkim na analizie ustaw o podatkach dochodowych i podatku VAT, gdyż są one podstawą bieżących decyzji o rozliczaniu zawieranych transakcji gospodarczych.
Czasami pojawia się jednak konieczność odniesienia do przepisów regulujących procedurę, co ma miejsce w sytuacji, gdy organ podatkowy podejmuje czynności sprawdzające, kontrolę podatkową lub skarbową. Niekiedy kontrole te kończą się często decyzją, którą trzeba zaskarżyć do Dyrektora Izby Skarbowej, a następnie do sądu administracyjnego. A w międzyczasie fiskus może dokonać zabezpieczenia na majątku podatnika, podjąć postępowanie egzekucyjne lub równolegle prowadzić postępowanie karne skarbowe.
Mimo, że nie zawsze kontakt z organem podatkowym w ramach realizowanych procedur jest codziennością, jeżeli już się pojawi taka sytuacja, warto być przygotowanym. To "przygotowanie" jest szczególnie istotne w obszarze wiedzy i świadomości związanej z możliwością obrony przed działaniami fiskusa w ramach podejmowanych i prowadzonych procedur.
Dobrze wówczas wiedzieć, czy można zgłosić sprzeciw, przygotować zażalenie, złożyć zarzuty lub skargę na czynności organu podatkowego. Praktyka wskazuje, że stosowanie takich środków nie prowadzi do "zaostrzenia" relacji z organem podatkowym, ale wskazuje na istnienie szerszej świadomości praw podatnika przez osobę, która go reprezentuje. Wówczas organy podatkowe często zmieniające sposób prowadzenia np. kontroli lub czynności sprawdzających.
Szkolenie ma na celu przybliżenie problematyki różnych procedur, z którymi spotykamy się w kontaktach z organami podatkowymi, ze szczególnym uwzględnieniem instrumentów ochrony praw podatnika. Dotyczy to przede wszystkim czynności sprawdzających z zakresu zwrotu podatku VAT, która to procedura jest często nadużywana przez organy podatkowe.
Program:
Wprowadzenie
Elementy postępowania podatkowego
Czynności sprawdzające
Kontrola podatkowa i celno - skarbowa
Postępowanie odwoławcze i skarga do sądu administracyjnego
Postępowanie zabezpieczającej i egzekucyjne
Pytania uczestników
05 września 2018 r.
Opis:
Szkolenie omawia zasady rozliczeń w podatkach dochodowych z uwzględnieniem zryczałtowanych form opodatkowania.
Uwzględnione zostaną zmiany w metodzie rozliczania podatku CIT (metoda źródeł) wprowadzone w 2018 roku. W ramach warsztatów przeanalizowane zostaną różne zasady rozliczeń osób fizycznych.
Omówione zostaną zwolnienia, w szczególności zwolnienia w podatku PIT z art. 21 Ustawy. Na podstawie interpretacji oraz wyroków sądów administracyjnych zaprezentowane będą różne zasady naliczania przychodu w podatku PIT, w zależności od źródła tego przychodu oraz korespondujące z nimi koszty uzyskania tego przychodu.
Zaprezentowane aspekty praktyczne związane z rozliczaniem podatków dochodowych zarówno przez podatników jak też przez płatników i związane z tym obowiązki ewidencyjne (deklaracje podatkowe).
Na końcu zaprezentowane zostaną najistotniejsze zagadnienia związane z opodatkowaniem podatkami dochodowymi transakcji restrukturyzacyjnych.
Program:
Przychody i koszty w poszczególnych źródłach podatku PIT oraz CIT
Wybrane zagadnienia dot. kosztów podatkowych
Świadczenia na rzecz pracowników w świetle orzecznictwa
Pobór i zapłata podatku, w tym rozliczanie zaliczek na podatek
Szczególne przypadki rozliczeń: przekształcenia, aporty, likwidacja działalności, dziedziczenie i darowizny prowadzonych przedsiębiorstw
03 października 2018 r.
Opis:
Zmiany jakie weszły w życie zarówno w 2017r jak też 2018r. w obszarze międzynarodowych rozliczeń podatkowych skutkują szerszym zakresem obowiązków podatkowych.
Szkolenie w pierwszej części omawia rozliczenia w podatkach dochodowych w sytuacji, gdy podatnicy osiągają dochody w kilku różnych krajach. Dotyczy to zarówno osób prowadzących działalność gospodarczą, jak również pracowników.
W szczególności ten ostatni aspekt omawiany będzie na warsztatach związanych z zatrudnianiem obcokrajowców w Polsce.
Podczas prezentacji przykładów szczególna uwaga zostanie zwrócona na praktyczne zasady rozliczania obcokrajowców, w uwzględnieniem różnych źródeł uzyskiwania przez nich przychodów (dochodów), zarówno w świetle umów o unikaniu podwójnego opodatkowania, jak też przepisów krajowych.
Program:
Rozliczenia płatności na rzecz nierezydentów
Umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania
Rozliczanie obcokrajowców - warsztaty
Dokumentacja przy transakcjach międzynarodowych
07 listopada 2018r.
Opis:
Mimo, że w codziennej praktyce najczęściej to regulacje podatkowe są podstawą podejmowanych decyzji, nie można zapominać, że całokształt zdarzeń gospodarczych opiera się przede wszystkim na regulacjach prawa cywilnego, w tym handlowego. Jest to zagadnienie istotne również dla osób, które na co dzień zajmują się rozliczeniami podatkowymi i księgowymi.
Podczas spotkania omawiane będą konstrukcje prawa cywilnego i handlowego z perspektywy rozliczeń podatkowych. Uwzględnione zostaną również orzeczenia sądów cywilnych, w szczególności Sądu Najwyższego, które mają wpływ na bieżące rozliczenia podatkowe i bilansowe prowadzonych działalności gospodarczych.
W ostatniej części spotkania omówione szczegółowo zostaną zasady związane z obrotem wierzytelnościami. Dotyczyć to będzie zarówno regulacji cywilnoprawnych, jak też konsekwencji takich transakcji w obszarze prawa podatkowego.
Program:
System prawny – konstrukcja, norma prawna, przepis prawa
Podmiotowość prawna
Czynności prawne, w tym zawieranie umów
Prawo handlowe
Zabezpieczenia wierzytelności
Obrót wierzytelnościami
Pytania uczestników
Na Państwa życzenie możemy zrealizować powyższy temat w charakterze szkolenia wewnętrznego. Jeśli chcą Państwo uzyskać dodatkowe informacje lub mają pytania dotyczące szkolenia, prosimy o kontakt pod numerem telefonu.
59 822 34 56 lub na adres e-mail szkolenia@szkoleniaekspert.pl