Absolwent kierunku Finanse i Rachunkowości na Wydziale Nauk Ekonomicznych Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu. Doradca podatkowy, obecnie zajmujący się praktyką na rynku doradztwa dla przedsiębiorców w zakresie rozliczeń podatkowych, prawa handlowego oraz obsługi postępowań podatkowych. Specjalizuje się w opodatkowaniu transakcji transgranicznych oraz w restrukturyzacjach przedsiębiorstw. Wykładowca na studiach podyplomowych z zakresu podatku dochodowego od osób prawnych.
Cena: 399 zł brutto
Szkolenie w całości poświęcone zostanie zagadnieniom kontrowersyjnym związanym z rozliczaniem podatku dochodowego oraz podatku VAT.
Program szkolenie zostanie poszerzony o zagadnienia, które na moment jego odbycia wywoływać będą praktyczne problemy w zakresie rozliczeń podatkowych.
Istotą szkolenie jest przedstawienie uczestnikom obszarów kontrowersyjnych oraz wskazanie sposobu postępowania, które to doprowadzi do zminimalizowania ryzyka podatkowego.
1) Podatek VAT
• podmioty powiązane na gruncie ustawy o VAT
• ulga na złe długi w świetle orzecznictwa TSUE
• czy małżonkowie prowadzący niezależne JDG mogą dokonywać między sobą transakcji opodatkowanych VAT?
• refakturowanie usług
• „puste” faktury – ryzyko z perspektywy podatników
• mechanizm podzielonej płatności – problematyka stosowania MPP
• świadczenia złożone a stawka podatku - praktyczne przykłady
• WIS jako forma ograniczenia ryzyka podatkowego
2) Podatek dochodowy
• transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi - informacja TPR
• odsetki jako KUP – skutki błędnie implementowanej dyrektywy unijnej
• świadczenia pracownicze, w tym rozliczenia podatkowe świadczeń pracowniczych w postaci: pakietów medycznych, kart MultiSport, zawartych lub odnowionych polis ubezpieczeniowych, zwrotu wydatków na okulary, odzieży służbowej
• wydatki na imprezy okolicznościowe jako KUP pracodawcy
• spółki jawne jako podatnicy CIT - luki w przepisach uniemożliwiające spełnienie warunku wyłączającego stosowanie w stosunku do spółek przepisów ustawy o CIT
• „biała lista” podatników VAT – ograniczenie możliwości rozliczania KUP przy płatnościach na rzecz
• podatników spoza listy
3) Polski Ład
1. Omówienie programu szkolenia
2. Podatek VAT cz. 1
• Transakcje między podmiotami powiązanymi a podatek VAT
3. Podatek VAT cz. 2
• Odpłatna dostawa towarów pomiędzy małżonkami prowadzącymi JDG a wspólność majątkowa
4. Podatek VAT cz. 3
• Ulga na złe długi w świetle orzecznictwa TSUE
5. Podatek VAT cz. 4
• Refakturowanie – istota
• Refakturowanie jako odprzedaż usług
• Refakturowanie jako przeniesienie kosztu
6. Podatek VAT cz. 5
• Świadczenia złożone – zasady ogólne
• Świadczenia złożone – dokumentowanie
• Świadczenia złożone a stawka VAT – przykłady
7. Podatek VAT cz. 6
• Mechanizm podzielonej płatności – zasady ogólne
• Mechanizm podzielonej płatności w praktyce
8. Podatek VAT cz. 7
• WIS – istota
• WIS – różne klasyfikacje statystyczne …
• WIS a interpretacja indywidualna
• WIS - walory ochronne
9. Podatek VAT cz. 8
• „Puste faktury”
10. Podatek dochodowy cz. 1
• Spółki jawne jako podatnicy CIT
11. Podatek dochodowy cz. 2
• Informacja o cenach transferowych (TPR)
12. Podatek dochodowy cz. 3
• KUP – limitowanie odsetek
13. Podatek dochodowy cz. 4
• Sposób płatności a wyłączenie z KUP
14. Podatek dochodowy cz. 5
• Świadczenia pracownicze - pakiety medyczne
• Świadczenia pracownicze - karty MultiSport
• Świadczenia pracownicze - polisy ubezpieczeniowe
• Świadczenia pracownicze - okulary korekcyjne
• Świadczenia pracownicze - odzież służbowa
15. Podatek dochodowy cz. 6
• Wydatki na zorganizowanie imprezy okolicznościowej jako KUP
16. Polski Ład cz. 1
• Podstawa prawna
• Korekty a czynny żal
• Szybki zwrot VAT dla tzw. podatników bezgotówkowych
• Obowiązek zapewnienia możliwości dokonywania zapłaty przy użyciu instrumentu płatniczego
• Ulga na terminal • Obowiązek zapewnienia współpracy kasy rejestrującej z terminalem płatniczym
• Nabycie sprawdzające
17. Polski Ład cz. 2
• Przejściowy podatek dochodowy od niektórych dochodów osób fizycznych, osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych
• Szczególny moment powstania obowiązku podatkowego
• Opcja opodatkowania usług finansowych
• WIS a PI – reguła kolizyjna
18. Polski Ład cz. 3
• Grupy VAT - siatka pojęciowa
• Grupy VAT - zagadnienia podstawowe
• Utworzenie grupy VAT jako odrębnego podatnika
• Opodatkowanie w grupie VAT
• Utrata statusu podatnika przez grupę VAT
• Pozostałe zagadnienia
1. Prezentacja - Podatek VAT oraz podatek dochodowy – zagadnienia kontrowersyjne
1 Nabycie wiedzy dotyczącej podatku VAT oraz podatku dochodowego – zagadnienia kontrowersyjne;
2 Poznanie komentarza oraz rad prowadzącego Damiana Staszaka do omawianych zagadnień;
3 Czas – nie wychodząc z biura czy mieszkania można zapoznać się z całym materiałem szkolenia lub jego częścią;
4 Cena – z racji tego, że jest to szkolenie e-lerningowe udostępniamy je Państwu w promocyjnej cenie!
Po dokonaniu zakupu, na wskazany przez Państwa adres mailowy otrzymacie dwa powiadomienia:
Zwykle informacje te przychodzą na Państwa skrzynkę niezwłocznie po opłaceniu, ale sporadycznie zdarza się, że przyjdą po kliku minutach. Aby nie musieli Państwo czekać na odbiór zakupionego produktu, informujemy, że w celu jego odebrania należy wrócić na stronę www.szkoleniaekspert.pl a następnie w menu górnym kliknąć „twoje konto”. Po wejściu do panelu użytkownika w zakładce „wykupione produkty” znajdziecie Państwo zakupiony produkt.
Cena: 399 zł brutto