przede wszystkim praktyk, doradca podatkowy i adiunkt Katedry Finansów Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu. Na co dzień prowadzi Kancelarię INITIUM, która specjalizuje się w prowadzeniu skomplikowanych spraw z zakresu prawa podatkowego. Od wielu lat doradza oraz szkoli osoby zajmujące się rozliczaniem podatków.
Obecnie współpracuje z kilkoma renomowanymi firmami organizującymi szkolenia prawno-podatkowe. Autor licznych artykułów z zakresu finansów przedsiębiorstw i opodatkowania m.in. w Rzeczpospolitej, Gazecie Prawnej, Gazecie MSP, Prawie i Podatkach i in.
Cena: 299 zł brutto
(Aby dokonać zakupu, należy być zalogowanym)
Zmiany wprowadzone w podatku VAT przede wszystkim w 2020 roku oraz z początkiem 2021r. w sposób istotny zmieniły w wielu obszarach dotychczasowe rozliczenia. Dotyczy to zarówno zagadnień związanych z ewidencją (nowe pliki JPK) jak też bieżących rozliczeń (np. rozliczania korekt faktur w związku z wejściem życie projektów SLIM VAT).
Podczas szkolenia trener omówi praktyczne konsekwencje zmian wprowadzonych w 2020/2021r. z uwzględnieniem wydanych interpretacji podatkowych oraz praktyki orzeczniczej a także wyjaśnień Ministra Finansów.
Nowe zasady ewidencyjne u podatników:
1. Kontrowersyjne obszary przy składaniu plików JPK
2. Funkcja faktury w przypadku oznaczeń w plikach JPK
3. Wykreślenia podatników z rejestru czynnych podatników podatku VAT i ich przywracanie
Zasady korygowania faktur;
1. Korekty in minus po zmianach;
2. Korekty zwiększające podatek należny;
3. Rozliczenie podatku naliczonego w okresach.
Pozostałe zmiany w podatku VAT:
1. Wiążąca informacja stawkowa i jej wydawanie w przypadku towarów i usług objętych załącznikiem nr 15;
2. Świadczenia złożone w podatku VAT;
3. Inne zmiany
1. Omówienie programu szkolenia
2. Nowe zasady ewidencyjne u podatników (w tym propozycje zmian w pliku JPK) cz. 1
• Pliki JPK – stan prawny do 30.09.2020r.(Ordynacja podatkowa)
• Delegacja ustawowa (od 1-go października)
• Podstawa prawna dla pliku JPK
• Ewidencja faktur uproszczonych – przedłużenie terminu
• Projekt rozporządzenia – termin wejścia w życie
• Nowy plik JPK_VDEK= DEKLARACJA
• Korekta pliku JPK
3. Nowe zasady ewidencyjne u podatników (w tym propozycje zmian w pliku JPK) cz. 2
• Korekta deklaracji
• Penalizacja JPK
• Pojęcie księgi – KKS
• Przesłanki penalizacji
• Społeczna szkodliwość czynu
• Kto ponosi odpowiedzialność ?
• Odpowiedzialność księgowego – wyrok SN
• Zmiana dot. ujmowania faktur uproszczonych (do kwoty 450 zł)
• Zmiana dot. ujmowania biletów
• Nowa informacja
4. Nowe zasady ewidencyjne u podatników (w tym propozycje zmian w pliku JPK) cz. 3
• Grupy oznaczeń
• Ewidencja sprzedaży – dodatkowe oznaczenia (towary)
• Alkohol etylowy – do spożycia?
• GTU_01 – zmiana
• GTU_02
• GTU_03 – zmiana
• GTU_05
• GTU_06 – zmiana
• GTU_ 07- zmiana
• GTU_08 – zmiana
• GTU_09 – zmiana, wyjaśnienia organów podatkowych
• GTU_ 09– wystawienie faktury wcześniej niż dostawa
• GTU_10 – zmiana, podsumowanie, sprzedaż lokali
5. Nowe zasady ewidencyjne u podatników (w tym propozycje zmian w pliku JPK) cz. 4
• Ewidencja sprzedaży – dodatkowe oznaczenia (usługi)
• Usługi doradcze – aktualna interpretacja
• Klasyfikacje statystyczne (PKWiU)
• Usługi doradcze – zmiana
• Usługi transportowe i gospodarki magazynowej – zmiana
• Usługa transportu jako element innej transakcji
• Refakturowanie – wyjaśnienia MF
• Ewidencja sprzedaży – oznaczenie procedur
• Sprzedaż wysyłkowa ( art. 2 UoVAT)
• Świadczenie usług telekomunikacyjnych (art. 28k UoVAT)
• Artykuł 28k UoVAT
• Oznaczenie EE w praktyce (wyjaśnienia MF)
• Zmiana przy oznaczeniach SW oraz EE
• Nowe oznaczenie
• Artykuł 7a Ustawy o VAT
6. Nowe zasady ewidencyjne u podatników (w tym propozycje zmian w pliku JPK) cz. 5
• Oznaczenie TP
• Pojęcie znaczącego wpływu
• Pokrewieństwo i powinowactwo – zestawienie
• Oznaczenie TP – zmiana
7. Nowe zasady ewidencyjne u podatników (w tym propozycje zmian w pliku JPK) cz. 6
• Ewidencje sprzedaży – oznaczenia dokumentów
• Oznaczenie RO
• Oznaczenie RO – jednostkowe faktury
• Oznaczenie FP
• Oznaczenie WEW w rejestrze sprzedaży
8. Nowe zasady ewidencyjne u podatników (w tym propozycje zmian w pliku JPK) cz. 7
• Ewidencja zakupu – oznaczenia transakcji
• Oznaczenie IMP – zmiana
• Oznaczenia MPP
• Ewidencje zakupu – oznaczenia dokumentów
• Oznaczenie WEW przy zakupach
• WEW – zmiana
9. Nowe zasady ewidencyjne u podatników (w tym propozycje zmian w pliku JPK) cz. 8
• Metodyka oznaczania transakcji
• Kilka oznaczeń
• Moment transakcji a ujęcie w ewidencji
• Sprzedaż środków trwałych
• Funkcja faktury w nowym JPKu
• Faktury zaliczkowe
• Refaktury
10. Zasady korygowania faktur (pakiet SLIM VAT I)
• Korekta zmniejszająca – sprzedawca
• Korekta zmniejszająca – warunki
• Faktury na rzecz osób fizycznych
• Korekta zmniejszająca - sprzedawca
• Korekta zmniejszająca – nabywca
• Korekta zmniejszająca – wystawienie faktur
• Korekta w pliku JPK – przykład
• Korekta w przypadku braku ujęcia faktury pierwotnej
• Uzgodnienie
• Spełnienie warunków
• Relacja uzgodnienia i spełnienia warunków
• Formy dokumentacji
• Korekta zmniejszająca – przepisy przejściowe
• Korekta zwiększająca (sprzedawca/nabywca)
• Termin odliczenia podatku naliczonego
11. Pozostałe zmiany w podatku VAT
• WIS
• Świadczenia złożone – zasady ogólne
• Świadczenia złożone – stanowisko DKIS
• Świadczenia złożone przy JPK
• Świadczenia złożone a faktura
• Świadczenia złożone przy refakturowaniu
• Świadczenia złożone przy najmie
12. Pytania i odpowiedzi
Po dokonaniu zakupu, na wskazany przez Państwa adres mailowy otrzymacie dwa powiadomienia:
Zwykle informacje te przychodzą na Państwa skrzynkę niezwłocznie po opłaceniu, ale sporadycznie zdarza się, że przyjdą po kliku minutach. Aby nie musieli Państwo czekać na odbiór zakupionego produktu, informujemy, że w celu jego odebrania należy wrócić na stronę www.szkoleniaekspert.pl a następnie w menu górnym kliknąć „twoje konto”. Po wejściu do panelu użytkownika w zakładce „wykupione produkty” znajdziecie Państwo zakupiony produkt.
W celu wydrukowania faktury prosimy przejść do zakładki "lista faktur".
Cena: 299 zł brutto
(Aby dokonać zakupu, należy być zalogowanym)
Cena: 299 zł brutto
(Aby dokonać zakupu, należy być zalogowanym)