zarejestruj się
  1. Szkolenia Ekspert
  2. E-Produkty
  3. Produkt
  4. Aktualna praktyka rozliczeń podatku VAT po zmianach w 2020 i 2021 roku

dr Krzysztof Biernacki

dr Krzysztof Biernacki

przede wszystkim praktyk, doradca podatkowy i adiunkt Katedry Finansów Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu. Na co dzień prowadzi Kancelarię INITIUM, która specjalizuje się w prowadzeniu skomplikowanych spraw z zakresu prawa podatkowego. Od wielu lat doradza oraz szkoli osoby zajmujące się rozliczaniem podatków.

Obecnie współpracuje z kilkoma renomowanymi firmami organizującymi szkolenia prawno-podatkowe. Autor licznych artykułów z zakresu finansów przedsiębiorstw i opodatkowania m.in. w Rzeczpospolitej, Gazecie Prawnej, Gazecie MSP, Prawie i Podatkach i in.

Aktualna praktyka rozliczeń podatku VAT po zmianach w 2020 i 2021 roku

Cena: 299 zł brutto

(Aby dokonać zakupu, należy być zalogowanym)

Film wideo ze szkolenia

Materiały szkoleniowe:

  • nagrania wideo - 10 filmów o łącznym czasie trwania  05 godz. 12 min 13 s.
  • materiały w formie pdf oraz word

Opis szkolenia:

Zmiany wprowadzone w podatku VAT przede wszystkim w 2020 roku oraz z początkiem 2021r. w sposób istotny zmieniły w wielu obszarach dotychczasowe rozliczenia. Dotyczy to zarówno zagadnień związanych z ewidencją (nowe pliki JPK) jak też bieżących rozliczeń (np. rozliczania korekt faktur w związku z wejściem życie projektów SLIM VAT).

Podczas szkolenia trener omówi praktyczne konsekwencje zmian wprowadzonych w 2020/2021r. z uwzględnieniem wydanych interpretacji podatkowych oraz praktyki orzeczniczej a także wyjaśnień Ministra Finansów.

Program szkolenia:

Nowe zasady ewidencyjne u podatników:

1. Kontrowersyjne obszary przy składaniu plików JPK

2. Funkcja faktury w przypadku oznaczeń w plikach JPK

3. Wykreślenia podatników z rejestru czynnych podatników podatku VAT i ich przywracanie

Zasady korygowania faktur;

1. Korekty in minus po zmianach;

2. Korekty zwiększające podatek należny;

3. Rozliczenie podatku naliczonego w okresach.

Pozostałe zmiany w podatku VAT:

1. Wiążąca informacja stawkowa i jej wydawanie w przypadku towarów i usług objętych załącznikiem nr 15;

2. Świadczenia złożone w podatku VAT;

3. Inne zmiany

Tematy poszczególnych filmów:

1. Omówienie programu szkolenia

2. Nowe zasady ewidencyjne u podatników (w tym propozycje zmian w pliku JPK) cz. 1

• Pliki JPK – stan prawny do 30.09.2020r.(Ordynacja podatkowa)

• Delegacja ustawowa (od 1-go października)

• Podstawa prawna dla pliku JPK

• Ewidencja faktur uproszczonych – przedłużenie terminu

• Projekt rozporządzenia – termin wejścia w życie

• Nowy plik JPK_VDEK= DEKLARACJA

3. Nowe zasady ewidencyjne u podatników (w tym propozycje zmian w pliku JPK) cz. 2

• Korekta pliku JPK

• Korekta deklaracji

4. Nowe zasady ewidencyjne u podatników (w tym propozycje zmian w pliku JPK) cz. 3

• Penalizacja JPK

• Pojęcie księgi – KKS

• Przesłanki penalizacji

• Społeczna szkodliwość czynu

• Kto ponosi odpowiedzialność ?

• Odpowiedzialność księgowego – wyrok SN

5. Nowe zasady ewidencyjne u podatników (w tym propozycje zmian w pliku JPK) cz. 4

• Zmiana dot. ujmowania faktur uproszczonych (do kwoty 450 zł)

• Zmiana dot. ujmowania biletów

6. Nowe zasady ewidencyjne u podatników (w tym propozycje zmian w pliku JPK) cz. 5

• Grupy oznaczeń

• Ewidencja sprzedaży – dodatkowe oznaczenia (towary)

• Alkohol etylowy – do spożycia?

• GTU_01 – zmiana

• GTU_02

• GTU_03 – zmiana

• GTU_05

• GTU_06 – zmiana

• GTU_ 07 - zmiana

• GTU_08 – zmiana

• GTU_09 – zmiana, wyjaśnienia organów podatkowych, wystawienie faktury wcześniej niż dostawa

• GTU_10 – zmiana, podsumowanie, sprzedaż lokali

• Ewidencja sprzedaży – dodatkowe oznaczenia (usługi)

• Usługi doradcze – aktualna interpretacja

• Klasyfikacje statystyczne (PKWiU)

•Usługi doradcze – zmiana

• Usługi transportowe i gospodarki magazynowej – zmiana

• Usługa transportu jako element innej transakcji

• Refakturowanie – wyjaśnienia MF

7. Nowe zasady ewidencyjne u podatników (w tym propozycje zmian w pliku JPK) cz. 6

• Ewidencja sprzedaży – oznaczenie procedur

• Sprzedaż wysyłkowa ( art. 2 UoVAT)

• Świadczenie usług telekomunikacyjnych (art. 28k UoVAT)

• Oznaczenie EE w praktyce (wyjaśnienia MF)

• Oznaczenie TP

• Pojęcie znaczącego wpływu

• Pokrewieństwo i powinowactwo – zestawienie

• Oznaczenie TP – zmiana

• Oznaczenia TT (procedura trójstronna uproszczona)

• Oznaczenie I_42 oraz I_63 (WDT po imporcie)

• Transfer bonu

• Ewidencje sprzedaży – oznaczenia dokumentów

• Oznaczenie RO – jednostkowe faktury

• Oznaczenie FP

• Oznaczenie WEW w rejestrze sprzedaży

8. Nowe zasady ewidencyjne u podatników (w tym propozycje zmian w pliku JPK) cz. 7

• Ewidencja zakupu – oznaczenia transakcji

• Oznaczenie IMP – zmiana

• Oznaczenie MPP - zmiana

• Ewidencje zakupu – oznaczenia dokumentów

• Oznaczenie WEW przy zakupach

• WEW – zmiana

• Metodyka oznaczania transakcji

• Kilka oznaczeń

• Moment transakcji a ujęcie w ewidencji

• Sprzedaż środków trwałych

• Funkcja faktury w nowym JPKu

• Faktury zaliczkowe

• Refaktury

9. Zasady korygowania faktur (pakiet SLIM VAT I)

• Korekta zmniejszająca – sprzedawca

• Korekta zmniejszająca – warunki

• Faktury na rzecz osób fizycznych

• Korekta zmniejszająca – nabywca

• Korekta zmniejszająca – wystawienie faktur

• Korekta w pliku JPK – przykład

• Korekta w przypadku braku ujęcia faktury pierwotnej

• Uzgodnienie

• Spełnienie warunków

• Relacja uzgodnienia i spełnienia warunków

• Formy dokumentacji

• Korekta zmniejszająca – przepisy przejściowe

• Korekta zwiększająca (sprzedawca/nabywca)

• Termin odliczenia podatku naliczonego

10. Pozostałe zmiany w podatku VAT

• WIS

• Świadczenia złożone – zasady ogólne

• Świadczenia złożone – stanowisko DKIS

• Świadczenia złożone przy JPK

• Świadczenia złożone a faktura

• Świadczenia złożone przy refakturowaniu

• Świadczenia złożone przy najmie

Materiały do pobrania po opłaceniu szkolenia:

  • Prezentacja - Aktualna praktyka rozliczeń podatku VAT po zmianach w 2020 i 2021 roku. ;
  • Projekt rozporządzenia z 9 marca 2021r.;
  • Objaśnienia podatkowe MF dot. SLIM VAT z dnia 23 kwietnia 2021r.

Korzyści dla uczestników szkolenia:

  • nabycie wiedzy dotyczącej aktualnej praktyki rozliczeń podatku VAT po zmianach w 2020 i 2021r..;
  • poznanie komentarza oraz rad prowadzącego szkolenie, doradcy podatkowego dr Krzysztofa Biernackiego do omawianych zagadnień;
  • czas – nie wychodząc z biura czy mieszkania można zapoznać się z całym materiałem szkolenia lub jego częścią
  • cena – z racji tego, że jest to szkolenie e-lerningowe udostępniamy je Państwu w promocyjnej cenie!

Instrukcja postępowania po dokonaniu zakupu:

Po dokonaniu zakupu, na wskazany przez Państwa adres mailowy otrzymacie dwa powiadomienia:

  • pierwsze z systemu Dotpay – informujące o dokonanej płatności
  • drugie – z platformy szkoleniaekspert.pl  informujące jaki produkt nabyliście oraz o sposobie jego otrzymania

 

Zwykle informacje te przychodzą na Państwa skrzynkę niezwłocznie po opłaceniu, ale sporadycznie zdarza się, że przyjdą po kliku minutach. Aby nie musieli Państwo czekać na odbiór zakupionego produktu, informujemy, że w celu jego odebrania należy wrócić na stronę www.szkoleniaekspert.pl a następnie w menu górnym kliknąć „twoje konto”. Po wejściu do panelu użytkownika w zakładce „wykupione produkty” znajdziecie Państwo zakupiony produkt. 

W celu wydrukowania faktury prosimy przejść do zakładki "lista faktur".

Cena: 299 zł brutto

(Aby dokonać zakupu, należy być zalogowanym)

Galeria z naszego szkolenia

 

Cena: 299 zł brutto

(Aby dokonać zakupu, należy być zalogowanym)