przede wszystkim praktyk, doradca podatkowy i adiunkt Katedry Finansów Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu. Na co dzień prowadzi Kancelarię INITIUM, która specjalizuje się w prowadzeniu skomplikowanych spraw z zakresu prawa podatkowego. Od wielu lat doradza oraz szkoli osoby zajmujące się rozliczaniem podatków.
Obecnie współpracuje z kilkoma renomowanymi firmami organizującymi szkolenia prawno-podatkowe. Autor licznych artykułów z zakresu finansów przedsiębiorstw i opodatkowania m.in. w Rzeczpospolitej, Gazecie Prawnej, Gazecie MSP, Prawie i Podatkach i in.
Cena: 399 zł brutto
(Aby dokonać zakupu, należy być zalogowanym)
Podatek od towarów i usług (VAT) jest najczęściej kontrolowanym podatkiem przez organy podatkowe. Przekłada się to na największe ryzyko związane z jego rozliczeniem. Co więcej, harmonizacja tego podatku w ramach Unii Europejskiej, dodatkowo zwiększa zakres regulacji, które ostatecznie wpływają na jego prawidłowe rozliczenie. Coraz więcej wyroków Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej, które potwierdzają stanowisko krajowych podatników w sporze w polskim fiskusem, stanowią przykład konieczności bieżącej aktualizacji wiedzy o zasadach rozliczania tego po-datku.
Podczas szkolenia analizowane będą zagadnienia związane z elementami konstrukcyjnymi podatku VAT w świetle aktualnych interpretacji organów podatkowych, wyroków sądów administracyjnych i wyroków TSUE.
Krajowe transakcje towarowe – zasady ich opodatkowania i moment powstania obowiązku podatkowego;
1. Dostawa towaru i nieodpłatne przekazanie towarów na cele prywatne;
2. Świadczenie usług w transakcjach krajowych;
3. Moment powstania obowiązku podatkowe – zasady ogólne i szczególne
Transakcje transgraniczne – zasady stosowania stawki 0% oraz rozliczenie po-datku należnego przy imporcie oraz WNT;
1. Zasady rozliczeń sprzedaży towarów (WDT);
2. Zakup towarów (WNT oraz import) i rozliczenie podatku należnego i naliczonego;
3. Eksport towarów poza Unię Europejską
Świadczenie usług w obrocie krajowym i zagranicznym
1. Dokumentowanie świadczenia usług w obrocie międzynarodowym
2. Zakupy usług (import usług)
3. Świadczenie usług na rzecz podmiotów w Unii Europejskiej i poza Unią
1. Omówienie programu szkolenia
2. Grupy podatkowe w podatku VAT
• Podstawa prawna zmian
• Grupy podatników VAT – istota, model
• Definicje
• Przesłanki formalne
• Element umowy
• Rozliczenie grupy
• Odpowiedzialność
• Proporcja
• Przykład opodatkowania
3. Opcja wyboru opodatkowania usług finansowych podatkiem VAT
• Rodzaje usług
• Zasady opodatkowania usług
4. Pakiet SLIM VAT II cz. 1
• Podstawa prawna zmian
• Pakiet SLIM VAT II – zakres zmian
5. Pakiet SLIM VAT II cz. 2
• Krajowe regulacje – pakiet Quick Fixes (styczeń/lipiec 2020r.)
6. Pakiet SLIM VAT II cz. 3
• Transakcje łańcuchowe – schemat
• Transakcje łańcuchowe (art.22)
• Cel wprowadzonych zmian
• Zmiany w transakcjach łańcuchowych (Slim VAT II)
• Transakcje łańcuchowe – przykład
7. Pakiet SLIM VAT II cz. 4
• Zasady ujmowania korekt
• Korekta zmniejszająca – sprzedawca (SLIM VAT I)
• Korekta zmniejszająca – warunki
• Faktury na rzecz osób fizycznych
• Korekta zmniejszająca – nabywca (SLIM VAT I)
• Korekta zmniejszająca – wystawienie faktury
• Korekta w pliku JPK – przykład
• Uzgodnienie
• Spełnienie warunków
• Formy dokumentacji
• Ujęcie korekty przy imporcie
• Korekta zmniejszająca – sprzedawca (SLIM VAT I)
• Ujęcie korekty przy WDT
• Rozliczenie podatku naliczonego
• Korekta deklaracji w przypadku importu
• Korekta deklaracji w przypadku importu – przepisy przejściowe
8. Pakiet SLIM VAT II cz. 5
• Wybór opodatkowania podatkiem VAT przy zbyciu nieruchomości
• Wybór opodatkowania – orzecznictwo sądowe
• Wybór opodatkowania podatkiem VAT – SLIM VAT II
9 . Pakiet SLIM VAT II cz. 6
• Rozliczenie WNT i import usług
• Okres trzymiesięczny - uzasadnienie
• Rozliczenie WNT a otrzymanie faktury
• Termin odliczenia podatku naliczonego
• Korekta podatku
• Korekta podatku – przepis przejściowy
10. Pakiet SLIM VAT II cz. 7
• Zgłoszenie VAT – 26
• Zgłoszenie VAT – 26 - przepis przejściowy
11. Pakiet SLIM VAT II cz. 8
• Zmiany dotyczące korekt podatku należnego i naliczonego
• Korekta podatku należnego (art. 89a UoVAT)
• Korekta podatku naliczonego (art. 89a UoVAT)
• Przekazanie środków na rachunku VAT
• Przekazanie środków na rachunek techniczny
• Przekazanie środków na rachunek techniczny – przepisy przejściowe
• Zmiana pozycji 60 w załączniku nr 15
• Rozszerzenie płatności z rachunku VAT
• Pozostałe zmiany – wystąpienie z UE Wielkiej Brytanii
• Wystąpienie z UE Wielkiej Brytanii – numery podatkowe
12. Pytania i odpowiedzi
Po dokonaniu zakupu, na wskazany przez Państwa adres mailowy otrzymacie dwa powiadomienia:
Zwykle informacje te przychodzą na Państwa skrzynkę niezwłocznie po opłaceniu, ale sporadycznie zdarza się, że przyjdą po kliku minutach. Aby nie musieli Państwo czekać na odbiór zakupionego produktu, informujemy, że w celu jego odebrania należy wrócić na stronę www.szkoleniaekspert.pl a następnie w menu górnym kliknąć „twoje konto”. Po wejściu do panelu użytkownika w zakładce „wykupione produkty” znajdziecie Państwo zakupiony produkt.
W celu wydrukowania faktury prosimy przejść do zakładki "lista faktur".
Cena: 399 zł brutto
(Aby dokonać zakupu, należy być zalogowanym)
Cena: 399 zł brutto
(Aby dokonać zakupu, należy być zalogowanym)