przede wszystkim praktyk, doradca podatkowy i adiunkt Katedry Finansów Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu. Na co dzień prowadzi Kancelarię INITIUM, która specjalizuje się w prowadzeniu skomplikowanych spraw z zakresu prawa podatkowego. Od wielu lat doradza oraz szkoli osoby zajmujące się rozliczaniem podatków.
Obecnie współpracuje z kilkoma renomowanymi firmami organizującymi szkolenia prawno-podatkowe. Autor licznych artykułów z zakresu finansów przedsiębiorstw i opodatkowania m.in. w Rzeczpospolitej, Gazecie Prawnej, Gazecie MSP, Prawie i Podatkach i in.
Jeśli inwestujesz w nieruchomości lub dopiero zamierzasz, to ze szkolenia dowiesz się:
Jeśli rozliczasz inwestycje w nieruchomości, to dowiesz się:
Cena: 397 zł brutto
Omówienie tematu szkolenia
Transakcje dotyczące zakupu, wynajmu i sprzedaży nieruchomości znalazły się na celowniku instytucji skarbowych. Wpływ na to ma z jednej strony zawiłość przepisów podatkowych, których jest dużo i są niejednoznaczne, z drugiej zaś strony wielkość tych transakcji. Poza tym jest duża łatwość w wynajdywaniu tych transakcji do kontroli.
Statystycznie też duża ilość podatników właśnie przy tych transakcjach popełnia błędy, przez co kontrole stają się skuteczne.
Wprowadzenie do tematu szkolenia
Szkolenie jest dedykowane zarówno do osób, które planują rozpocząć inwestycje w nieruchomości, jak też obecnych inwestorów. Przepisy oraz interpretacje zmieniają się bowiem na tyle szybko, że bieżące działania także powinny być monitorowane w kontekście aktualnej praktyki stosowania przepisów podatkowych.
Program szkolenia obejmuje swoim zakresem także rozliczenia inwestycji w nieruchomości, a tym samym główni księgowi oraz pracownicy działów księgowości i biur rachunkowych znajdą odpowiedzi na pytania, z którymi na co dzień się zmagają prowadząc ewidencje podatkowe i księgowe swoich kontrahentów.
Szkolenie ma na celu odpowiedzieć między innymi na następujące pytania:
1. Z jakim zakresem podatków należy się liczyć przy zakupie, wynajmie i sprzedaży nieruchomości?
2. Jak w sposób efektywny rozliczać podatek dochodowy przy nabyciu i zbyciu nieruchomości?
3. Jak rozliczać podatek dochodowy i przychodowy przy wynajmie nieruchomości, aby było to jak najbardziej korzystne finansowo a przy okazji bezpieczne podatkowo?
4. Kiedy płacimy VAT a kiedy PCC przy zbyciu i nabyciu nieruchomości i czy możemy tym zarządzać?
5. Kiedy przy wynajmie nieruchomości pojawi się podatek VAT i czy możemy go uniknąć?
6. W jaki sposób kalkulować opłacalność inwestycji w nieruchomości?
7. Jakie główne błędy popełniają osoby inwestujące w nieruchomości i jakie są konsekwencje tych błędów?
8. Kiedy bardziej opłaca się inwestować jako osoba fizyczna a kiedy jako osoba prowadząca działalność gospodarczą?
9. Jak argumentować przyjęte zasady rozliczeń podatkowych w momencie kontroli z urzędu skarbowego w sytuacji gdy, Kontrolujący kwestionuje nasze rozliczenia?
Zawirowania na rynku finansowym, w tym nieudane inwestycje w złoto oraz obligacje, w naturalny sposób tworzą z nieruchomości inwestycje obarczone relatywnie niskim ryzykiem.
Moduł poświęcony opodatkowaniu nieruchomości jest odzwierciedleniem coraz częstszej praktyki nabywania przez podatników nieruchomości z zamiarem ich wynajmu lub dalszej odsprzedaży.
Ostatnie lata pokazują, że zjawisko to zostało dostrzeżone także przez ustawodawcę, który w 2018r. wprowadził nowy podatek obejmujący wybrane nieruchomości przeznaczone pod wynajem, a od początku 2019r. regulacje te w sposób istotny zostały rozszerzone.
W chwili obecnej problematyka nieruchomości jest jedną z najszerzej uregulowanych przez krajowy system podatkowy, a zwiększająca się liczba wynajmujących prowadzi do wzrostu po ich stronie ryzyka stosowania prawidłowych rozliczeń.
Stąd też niezbędne jest w tym zakresie uzupełnienie, poszerzenie i aktualizacja wiedzy wśród osób, które na co dzień takie transakcje rozliczają.
Najczęściej inwestycje w nieruchomości angażują duże środki finansowe. Błędy, które mogą się pojawić dotyczą zarówno strat w wymiarze finansowym, ale również skutkować mogą dużym obciążeniem podatkowym. Każdorazowo podatek jest liczony od wartości transakcji, która przy nieruchomościach jest zawsze wysoka.
Należy pamiętać, że wynajem oraz obrót nieruchomościami nie jest precyzyjnie regulowany przepisami podatkowymi. Często inwestorzy są przekonani, że podejmują działania jako osoby prywatne, a organy podatkowe traktują ich jako przedsiębiorców nakładając duże kwoty podatków. Co więcej, nie zawsze prawidłowo kwalifikowana jest stawka podatku VAT przy wynajmie lub sprzedaży. A opodatkowanie sprzedaży nieruchomością stawką podstawową albo zwolnioną może prowadzić do różnicy w cenie w wysokości prawie ¼ wartości transakcji!
Zakres podatków dotyczący zakupu, wynajmu i sprzedaży nieruchomości
W tej części omówione zostaną kategorie podatków, które dotyczą nieruchomości w Polsce. Warto wskazać, że w okresie ostatnich kilku lat pojawiły się nowe podatki oraz przybyło nowych obciążeń przy obrocie i wynajmie nieruchomości. Jest to istotna kwestia dla inwestorów, gdyż wpływa na opłacalność ich działań.
Podatek dochodowy przy nabyciu i zbyciu nieruchomości
Obrót nieruchomościami wymaga przygotowania się na potrzeby podatkowe. Decyzje o sposobie rozliczeń powinny zapaść zanim inwestor zakupi lokale, budynki lub grunty. Będzie to miało bowiem odzwierciedlenie przy zakresie opodatkowania związanego ze sprzedażą takich nieruchomości w przyszłości. W tej części wskażemy, jakie elementy i czynniki powinny być brane pod uwagę przypadku podejmowania decyzji o sposobie i charakterze inwestycji w nieruchomości.
Wynajem nieruchomości w podatkach dochodowych i przychodowych
Karta podatkowa a wynajem nieruchomości Regulacje w podatkach dochodowych ora przychodowych wprowadzają ponad sześć metod łączenia przychodów z wynajmu z innymi dochodami. Dla podatników niezwykle istotna jest prawidłowa kwalifikacja, w jaki sposób taki wynajem będzie rozliczany. W tej części bowiem szczególny nacisk położony zostanie na minimalizację ryzyka podatkowe takich działań, które ze względu na nieprecyzyjność przepisów, jest obecnie w Polsce wysokie.
Podatek VAT i PCC przy zbyciu i nabyciu nieruchomości
Podobnie jak w przypadku podatków dochodowych, podatki obrotowe również istotne wpływają na sposób rozliczenia całej transakcji. Warto wskazać, że w okresie ostatniego roku w sposób diametralny zmieniła się interpretacja pojęcia „pierwszego zasiedlenia” w przepisach o podatku VAT, mimo braku nowelizacji samej ustawy. Obecne stanowisko sądów i organów podatkowych jest dużo bardziej liberalne niż miało to miejsce wcześniej. Między innymi takie zagadnienia poruszane będą w tej części szkolenia, aby przekazać wiedzę o bieżących interpretacjach obowiązujących przepisów.
Podatek VAT a wynajem nieruchomości
Wynajmując nieruchomości podatnicy mogą stosować aż trzy różne stawki podatku VAT. Wpływa to ostatecznie zarówno na opłacalność takiego wynajmu, ale brak precyzyjnych kategorii różnicujących zasady stosowania każdej z tych stawek, skutkuje znacznym ryzykiem podatkowym prowadzonego wynajmu nieruchomości. W tej części spotkania zaprezentowane zostaną przesłanki i czynniki, które każdy podatnik powinien mieć na uwadze w przypadku wynajmu nieruchomości.
Przykład kalkulacji opłacalności zakupu nieruchomości na przykładzie metody NPV
W praktyce najczęściej pada pytanie, w jaki sposób można opodatkować inwestycję w nieruchomości, ab była najbardziej opłacalna finansowo ? W tej części, przy wykorzystaniu instrumentów zarządzania finansami przedsiębiorców, zostaną zaprezentowane przykłady kalkulacji związanych z opłacalnością wynajmu nieruchomości. Szczególna uwaga poświęcona zostanie czynnikom, które kształtują koszty wynajmu, co ostatecznie przesądza o opłacalności finansowej takich inwestycji.
1. Wprowadzenie do tematu - Opodatkowanie nieruchomości
2. Zagadnienia omawiane podczas szkolenia - Opodatkowanie nieruchomości
3. Zakres podatków dotyczący zakupu, wynajmu i sprzedaży nieruchomości
4. Zakres podatków dotyczący zakupu, wynajmu i sprzedaży nieruchomości
5. Zakres podatków dotyczący zakupu, wynajmu i sprzedaży nieruchomości
6. Zakres podatków dotyczący zakupu, wynajmu i sprzedaży nieruchomości
7. Zakres podatków dotyczący zakupu, wynajmu i sprzedaży nieruchomości
8. Podatek dochodowy przy nabyciu i zbyciu nieruchomości
9. Podatek dochodowy przy nabyciu i zbyciu nieruchomości
10. Podatek dochodowy przy nabyciu i zbyciu nieruchomości
11. Podatek dochodowy przy nabyciu i zbyciu nieruchomości
12. Wynajem nieruchomości w podatkach dochodowych i przychodowych
13. Wynajem nieruchomości w podatkach dochodowych i przychodowych
14. Podatek VAT i PCC przy zbyciu i nabyciu nieruchomości
15. Podatek VAT i PCC przy zbyciu i nabyciu nieruchomości
16. Podatek VAT i PCC przy zbyciu i nabyciu nieruchomości
17. Podatek VAT a wynajem nieruchomości
18. Podatek VAT a wynajem nieruchomości
19. Podatek VAT a wynajem nieruchomości
20. Kalkulacja opłacalności zakupu nieruchomości na przykładzie metody NPV - przykład
Po dokonaniu zakupu, na wskazany przez Państwa adres mailowy otrzymacie dwa powiadomienia:
Zwykle informacje te przychodzą na Państwa skrzynkę niezwłocznie po opłaceniu, ale sporadycznie zdarza się, że przyjdą po kliku minutach. Aby nie musieli Państwo czekać na odbiór zakupionego produktu, informujemy, że w celu jego odebrania należy wrócić na stronę www.szkoleniaekspert.pl a następnie w menu górnym kliknąć „twoje konto”. Po wejściu do panelu użytkownika w zakładce „wykupione produkty” znajdziecie Państwo zakupiony produkt.
Cena: 397 zł brutto
Zwiastun szkolenia "Opodatkowanie inwestycji w nieruchomości"
Szkolenie "Opodatkowanie inwestycji w nieruchomości " zrealizowaliśmy w miesiącu lipcu 2019 w następujących miejscowościach: Warszawa, Gdańsk, Gdynia, Poznań, Kraków, Poznań, Rzeszów, Katowice, Toruń.
Cena: 397 zł brutto