przede wszystkim praktyk, doradca podatkowy i adiunkt Katedry Finansów Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu. Na co dzień prowadzi Kancelarię INITIUM, która specjalizuje się w prowadzeniu skomplikowanych spraw z zakresu prawa podatkowego. Od wielu lat doradza oraz szkoli osoby zajmujące się rozliczaniem podatków.
Obecnie współpracuje z kilkoma renomowanymi firmami organizującymi szkolenia prawno-podatkowe. Autor licznych artykułów z zakresu finansów przedsiębiorstw i opodatkowania m.in. w Rzeczpospolitej, Gazecie Prawnej, Gazecie MSP, Prawie i Podatkach i in.
Cena: 349 zł brutto
Okres ostatnich kilku lat zwiększył zakres obowiązków informacyjnych podatników, którzy obecnie zmuszeni są elektronicznie wysyłać bieżące rejestry podatku VAT do organów podatkowych. W 2020r. ustawodawca podjął decyzję o likwidacji deklaracji podatkowych, zastępując je rozszerzonym tzw. Jednolitym Plikiem Kontrolnym (JPK). Wykorzystanie internetu ma miejsce również w kontaktach pomiędzy podatnikami, co ostatecznie wpływa na sposób ewidencji oraz rozliczeń w podatku VAT.
Podczas modułu omawiane będą zarówno najnowsze metody raportowania do organów podatkowych, jak i zasady ewidencji dokumentów wystawianych, przesyłanych oraz otrzymywanych w formie elektronicznej. Dotyczy to nie tylko faktur, ale także paragonów, które w odniesieniu do określonych grup podatników muszą być wystawiane na tzw. kasach fiskalnych on-line.
Całość tych zmian ma istotne znaczenie dla rozliczeń księgowych, które również coraz częściej następują w oparciu o elektroniczne kanały komunikacji z podatnikami.
Formy sprawozdawczości w stosunku do organów podatkowych – deklaracje i pliki JPK:
1. Deklaracje i ich korekty w odniesieniu do okresów w przeszłości
2. Rozszerzony zakres JPK i jego stosowanie w praktyce
3. Błędy i sankcje w przypadku korekt plików JPK;
Ewidencja sprzedaży - faktura, paragon oraz rachunek w obrocie gospodarczym:
1. Faktury i faktury elektroniczne
2. Wystawianie i przesyłanie faktur, w tym faktur korekt i duplikatów
3. Kasy fiskalne on-line i ewidencja sprzedaży objętej paragonami
Kontrole biznesowe – wewnętrzne procedury dokumentacyjne:
1. Faktury elektroniczne a inne dokumenty potwierdzające transakcje
2. Regulamin fakturowania – wewnętrzne kontrole biznesowe
3. Dokumenty potwierdzające szczególne uprawnienia podatników, w szczególności dotyczące stawki 0%
1. Podatek VAT - obowiązki ewidencyjne po zmianie przepisów
2. Część V Podatek VAT – ewidencje
a. Kategoryzacja ewidencji w podatku VAT
3. Ewidencje podatników VAT-czynnych
a. Odmowa rejestracji
b. Wykreślenie podatnika – 1
c. Przywrócenie podatnika
d. Wykreślenie podatnika – zawieszenie
e. Wykreślenie podatnika – pozostałe przypadki
f. Podatnicy VAT-UE
g. Forma wykreślenia – orzecznictwo
4. Ewidencje w podatku VAT JPK (nowy JPK miesięczny)
a. Elementy JPK_VDEK
b. Deklaracje pozostające bez zmian
c. Nowy JPK a dotychczasowe deklaracje
d. Źródła danych do nowego pliku
e. Przepływ informacji w firmie a JPK_VDEK
5. Ewidencje w podatku VAT JPK (nowy JPK miesięczny)
a. Grupy identyfikacji
b. Ewidencja sprzedaży – dodatkowe oznaczenia (towary)
c. Ewidencja sprzedaży – dodatkowe oznaczenia (usługi)
d. Ewidencja sprzedaży – oznaczenie procedur
e. Oznaczenie TP f. Kilka oznaczeń
g. Opodatkowanie marży
h. Nowe pozycje w pliku JPK_VDEK
6. Ewidencje w podatku VAT JPK (nowy JPK miesięczny)
a. Ewidencje zakupu – oznaczenia transakcji
b. Oznaczenie MPP przy zakupach
c. Ewidencje sprzedaży – oznaczenia dokumentów
d. Ewidencje zakupu – oznaczenia dokumentów
e. Składanie deklaracji
f. Deklaracje kwartalne i miesięczne
g. Korekta pliku JPK
h. Jak należy się przygotować – na co zwrócić uwagę
i. Sankcje
7. Ewidencje paragonów oraz faktur
a. Ewidencjonowanie na kasach fiskalnych – transakcje
b. Przesunięcie terminu ewidencjonowania sprzedaży
c. Kasy fiskalne on-line – podatnicy
d. Grupy podatników mogące stosować kasy fiskalne on-line
e. Kasy fiskalne on-line – warunki
f. Rozporządzenie z 21 kwietnia 2020r.
g. Faktury do paragonów do 450 zł
h. Paragon jako faktura uproszczona
i. Faktury uproszczone w ewidencji JPK
j. Co obowiązuje ?
k. Faktury uproszczone – wyjaśnienia MF
l. Centralny rejestr faktur
m. Ewidencje elektroniczne – fakultatywne
n. Charakter JPK fakultatywnych o. JPK_FA
p. Zmiany w JPK_FA (3) w stosunku do JPK_FA
r. JPK_FA (3) – przypadki szczególne
8. Procedury weryfikacji kontrahenta
a. Weryfikacja transakcji – autentyczność, integralność oraz czytelność faktury (wyjaśnienia MF)
b. Pojęcie kontroli biznesowej
c. Wiarygodna ścieżka audytu
d. Metodyka w zakresie oceny dochowania należytej staranności przez nabywców towarów w transakcjach krajowych
e. Ocena kontrahentów – aktualne orzecznictwo
9. Pytania
Po dokonaniu zakupu, na wskazany przez Państwa adres mailowy otrzymacie dwa powiadomienia:
Zwykle informacje te przychodzą na Państwa skrzynkę niezwłocznie po opłaceniu, ale sporadycznie zdarza się, że przyjdą po kliku minutach. Aby nie musieli Państwo czekać na odbiór zakupionego produktu, informujemy, że w celu jego odebrania należy wrócić na stronę www.szkoleniaekspert.pl a następnie w menu górnym kliknąć „twoje konto”. Po wejściu do panelu użytkownika w zakładce „wykupione produkty” znajdziecie Państwo zakupiony produkt.
W celu wydrukowania faktury prosimy przejść do zakładki "lista faktur".
Cena: 349 zł brutto
Cena: 349 zł brutto