przede wszystkim praktyk, doradca podatkowy i adiunkt Katedry Finansów Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu. Na co dzień prowadzi Kancelarię INITIUM, która specjalizuje się w prowadzeniu skomplikowanych spraw z zakresu prawa podatkowego. Od wielu lat doradza oraz szkoli osoby zajmujące się rozliczaniem podatków.
Obecnie współpracuje z kilkoma renomowanymi firmami organizującymi szkolenia prawno-podatkowe. Autor licznych artykułów z zakresu finansów przedsiębiorstw i opodatkowania m.in. w Rzeczpospolitej, Gazecie Prawnej, Gazecie MSP, Prawie i Podatkach i in.
Cena: 59 zł brutto
(Aby dokonać zakupu, należy być zalogowanym)
Celem szkolenia jest zwrócenie uwagi Uczestnikom na najważniejsze zagadnienia dotyczące PODATKOWEGO ZAMKNIĘCIA ROKU oraz pokazanie jak należy rozliczać zgodnie z obowiązującymi przepisami podatek VAT w 2021 roku.
Podatek VAT jest w ścisłym obszarze zainteresowań naszego ustawodawcy. W okresie kilku ostatnich miesięcy wprowadzono szereg zmian, a mimo to Minister Finansów pracuje nad kolejnymi.
Szkolenie poświęcone będzie zarówno zmianom, które już weszły ( uwzględniając dotychczasowe wyjaśnienia i praktykę organów podatkowych) jak również w końcowej części kierunkom zmian i ich obszarom, które pojawią się w 2021 roku.
1) Dodatkowe oznaczenia w plikach JPK_VDEK od października 2020r. – aktualne wyjaśnienia;
a. Świadczenie usług a dostawa towarów przy oznaczeniu kodami GTU
b. Świadczenia niematerialne (GTU_12) oraz refakturowanie kosztów transportu (GTU_13);
c. Podmioty powiązane (kiedy stosować oznaczenie TP);
d. Kategoryzacja dokumentów i ich oznaczenia w pliku JPK (kody RO, FP itp.)
e. Odpowiedzialność karna skarbowa przy błędach w wysyłanych plikach JPK;
2) Wybrane zagadnienia związane z nowelizacją tzw. SLIM VAT I (uwzględniając objaśnienia MF):
a. Korygowanie faktur, pojęcie „uzgodnienia”;
b. Zmiany związane z podzieloną płatnością;
c. Zmiany terminów wynikające z nowelizacji, w zakresie rozliczania podatku VAT;
3) Rozliczenia transakcji transgranicznych, wybrane zagadnienia:
a. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów po zmianach;
b. Import usług oraz wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów – praktyka organów podatkowych i sądów administracyjnych;
c. Rozliczenie eksportu i jego dokumentacja;
4) Projektowane zmiany w podatku VAT i wybrane orzecznictwo:
a. Projektowany pakiet SLIM VAT II – kierunki zmian;
b. Pakiet e-Commerce oraz sprzedaż na odległość;
c. Koncepcja eFaktur i proponowane terminy wdrożenia;
d. Wybrane wyroki sądów administracyjnych, istotne dla rozliczenia podatku VAT;
PYTANIA
1. Wprowadzenie do szkolenia
2. Korekty i oznaczenia w plikach JPK cz. 1
a) Rozporządzenie(a) dot. pliku JPK
b) Ewidencja faktur uproszczonych – przedłużenie terminu
3. Korekty i oznaczenia w plikach JPK cz. 2
a) Nowy plik JPK_VDEK = DEKLARACJA
b) Korekta deklaracji
4. Korekty i oznaczenia w plikach JPK cz. 3
a) Penalizacja JPK
b) Pojęcie księgi – KKS
c) Przesłanki penalizacji
d) Społeczna szkodliwość czynu
e) Kto ponosi odpowiedzialność ?
5. Korekty i oznaczenia w plikach JPK cz. 4
a) Grupy oznaczeń
b) Ewidencja sprzedaży – dodatkowe oznaczenia (towary)
c) GTU_10
d) Ewidencja sprzedaży – dodatkowe oznaczenia (usługi)
e) Usługi doradcze
f) Klasyfikacje statystyczne (PKWIU)
g) Usługi transportowe i gospodarki magazynowej – Sekcja H PKWiU 2015 symbol ex 49.4, ex 52.1
h) Usługa transportu jako element innej transakcji
i) Refakturowanie – wyjaśnienia MF
6. Korekty i oznaczenia w plikach JPK cz. 5
a) Świadczenia złożone
7. Korekty i oznaczenia w plikach JPK cz. 6
a) Oznaczenie TP
b) Pojęcie znaczącego wpływu
c) Pokrewieństwo i powinowactwo (zestawienie)
8. Korekty i oznaczenia w plikach JPK cz. 7
a) Metodyka oznaczania transakcji
b) Funkcja faktury w nowym JPKu
9. Korekty i oznaczenia w plikach JPK cz.8
a) Sankcja administracyjna, art. 109 UoVAT
10. SLIM VAT cz. 1
a) Korekta zmniejszająca – sprzedawca
b) Korekta zmniejszająca – nabywca
c) Korekta zmniejszająca w praktyce
d) Korekta zmniejszająca – przepisy przejściowe
11. SLIM VAT cz. 2
a) Prezenty o małej wartości
b) Przeliczanie kursów walutowych
c) Zaliczki w eksporcie
d) Termin odliczenia podatku naliczonego
e) Nabycie usług noclegowych a prawo do odliczenia VAT
f) Deklaracje kwartalne
g) Nowa kwota przy MPP
h) Mechanizm podzielonej płatności
i) Załącznik nr 15
j) Oznaczenie MPP a pliki JPK
12. Rozliczenia transakcji transgranicznych
a) Akty prawne (pakiet Quick Fixes)
b) Krajowe regulacje – pakiet Quick Fixes
c) Wymogi podstawowe i formalne
d) Prawo do odliczenia podatku z faktury od niezarejestrowanego podatnika
e) Przesłani stosowania 0% przy WDT
f) Dokumenty
g) Termin dostarczenia dokumentów
h) WDT – przepisy krajowe
i) Rozliczenie WNT oraz import usług
j) Eksport ze stawką 0%
13. Projektowane zmiany VAT i orzecznictwo
a) Założenia SLIM VAT II (prekonsultacje)
b) Sprzedaż wysyłkowa i pakiet e-commerce
c) Sprzedaż wysyłkowa
d) Pakiet e-commerce
e) Centralny Rejestr Faktur
f) Interpretacja ogólna z 15.02.2021 dot. kart paliwowych
14. Pytania i odpowiedzi
Po dokonaniu zakupu, na wskazany przez Państwa adres mailowy otrzymacie dwa powiadomienia:
Zwykle informacje te przychodzą na Państwa skrzynkę niezwłocznie po opłaceniu, ale sporadycznie zdarza się, że przyjdą po kliku minutach. Aby nie musieli Państwo czekać na odbiór zakupionego produktu, informujemy, że w celu jego odebrania należy wrócić na stronę www.szkoleniaekspert.pl a następnie w menu górnym kliknąć „twoje konto”. Po wejściu do panelu użytkownika w zakładce „wykupione produkty” znajdziecie Państwo zakupiony produkt.
W celu wydrukowania faktury prosimy przejść do zakładki "lista faktur".
Cena: 59 zł brutto
(Aby dokonać zakupu, należy być zalogowanym)
Cena: 59 zł brutto
(Aby dokonać zakupu, należy być zalogowanym)