dr Krzysztof Biernacki
przede wszystkim praktyk, doradca podatkowy i adiunkt Katedry Finansów Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu. Na co dzień prowadzi Kancelarię INITIUM, która specjalizuje się w prowadzeniu skomplikowanych spraw z zakresu prawa podatkowego. Od wielu lat doradza oraz szkoli osoby zajmujące się rozliczaniem podatków.
Obecnie współpracuje z kilkoma renomowanymi firmami organizującymi szkolenia prawno-podatkowe. Autor licznych artykułów z zakresu finansów przedsiębiorstw i opodatkowania m.in. w Rzeczpospolitej, Gazecie Prawnej, Gazecie MSP, Prawie i Podatkach i in.
PODATKI DOCHODOWE - aktualne zagadnienia 2021 oraz podatkowe zamknięcie roku
Cena: 59 zł brutto
(Aby dokonać zakupu, należy być zalogowanym)
Film wideo ze szkolenia
Materiały szkoleniowe:
- nagrania wideo - 14 filmów o łącznym czasie trwania 04 godz. 29 min 23 s.
- materiały w formie pdf oraz word
Opis szkolenia:
Ustawodawca nie ułatwił pracy działom księgowości wprowadzając szereg zmian z początkiem 2021r. w podatkach dochodowych. Obecnie podatnicy muszą zarówno dostosowywać swoje procedury rozliczeń podatkowych do nowych przepisów, jak tez jednocześnie księgowi i doradcy podatkowi sporządzają sprawozdania finansowe oraz przygotowują deklaracje podatkowe.
Przedmiotem szkolenia będzie zarówno omówienie w pierwszej części najistotniejszych z puntu widzenia zamknięcia roku podatkowego zagadnień, odnoszących się do rozliczenia kosztów i przychodów w podatkach dochodowych.
Jak również w końcowej części podsumowane zostaną zmiany, które już obowiązują wielu podatników. A część z nich będzie musiała być stosowana od maja b.r., co wymaga odpowiedniego przygotowania się.
Program szkolenia:
1) Rozliczenie kosztów podatkowych przy zamknięciu roku:
a. Korekty należności i zobowiązań, z uwzględnieniem przepisów COVID-19;
b. Wyłączenia z kosztów podatkowych (biała lista, split payment itp.)
c. Koszt podatkowy zatrzymanego zysku;
d. Koszty pośrednie oraz bezpośrednie;
e. Ujęcie faktury w 2020 lub 2021r. - przykłady
2) Rozliczenie strat z lat poprzednich:
a. Straty rozliczane na zasadach ogólnych;
b. Jednorazowe rozliczenie straty;
c. Rozliczenie straty wstecz, na podstawie przepisów COVID-19;
3) Przychody i nieodpłatne świadczenia:
a. Przyporządkowanie przychodu do okresu rozliczeniowego, moment powstania obowiązku podatkowego;
b. Nieodpłatne świadczenia i obowiązek rozliczenia przychodu na koniec roku;
c. Przychody pracowników i ich rozliczenie w 2021 roku;
4) Zmiany wprowadzone w przepisach o podatkach dochodowych w 2021r.:
a. Podsumowanie zmian, które weszły w życie z początkiem 2021r.
b. Rozliczenie spółki komandytowej – rozliczenie komandytariusza i komplementariusza;
c. Opodatkowanie spółki jawnej podatkiem CIT – kiedy ma miejsce ?
d. Obowiązki informacyjne do organów podatkowych, w związku ze zmianami przepisów.
PYTANIA
Tematy poszczególnych filmów:
1. Wprowadzenie do szkolenia
2. Zmiany wprowadzone w przepisach od 2021r. cz. 1
a) Opodatkowanie podatkiem CIT – spółka komandytowa
3. Zmiany wprowadzone w przepisach od 2021r. cz. 2
a) Opodatkowanie wypłat zysku na rzecz komandytariuszy
b) Opodatkowanie wypłat zysku na rzecz komandytariuszy - PRZYKŁAD
4. Zmiany wprowadzone w przepisach od 2021r. cz. 3
a) Opodatkowanie wypłat zysku na rzecz komplementariuszy
b) Opodatkowanie wypłat zysku na rzecz komplementariuszy – PRZYKŁAD
5. Zmiany wprowadzone w przepisach od 2021r. cz. 4
a) Spółki komandytowe jako podatnicy CIT –przepisy przejściowe
b) Moment opodatkowania
c) Co z zaliczkami na poczet zysku?
6. Zmiany wprowadzone w przepisach od 2021r. cz. 5
a) Spółki komandytowe jako podatnicy CIT – przepisy przejściowe
7. Zmiany wprowadzone w przepisach od 2021r. cz. 6
a) Sprawozdawczość przy spółkach komandytowych
b) Zagadnienia do analizy przy „Zmianie opodatkowania” spółki komandytowej
8. Zmiany wprowadzone w przepisach od 2021r. cz. 7
a) Opodatkowanie podatkiem CIT – spółka jawna
b) Opodatkowanie wypłat z zysku na rzecz wspólników spółki jawnej
c) Stawka 9% - doprecyzowanie
d) Pojęcie środków używanych (amortyzacja)- doprecyzowanie
9. Koszty uzyskania przychodów – wyłączenia i rozliczenia cz. 1
a) Brak kosztu podatkowego – przesłanki
b) Płatności gotówkowe – płatności cząstkowe
c) Płatności gotówkowe – jak liczyć 15 tys?
d) Brak płatności na białą listę (01-07-2020)
e) Opis MPP na fakturze
f) Koszty pośrednie oraz bezpośrednie – zasada
g) Koszty pośrednie oraz bezpośrednie –wyrok
h) Koszty bezpośrednie – przykłady
i) „Istotność” w świetle polityki rachunkowości
10. Koszty uzyskania przychodów – wyłączenia i rozliczenia cz. 2
a) Zasady rozliczania samochodów osobowych – 3 obszary
b) Przykłady faktur za najem samochodu – jakie limity?
c) Wykupienie samochodu z leasingu
d) Interpretacja ogólna MF z dnia 15.02.2021
11. Koszty uzyskania przychodów – wyłączenia i rozliczenia cz. 3
a) Tzw. ulga na złe długi – zobowiązanie
b) Tzw. ulga na złe długi – należność
c) Koszty finansowania wewnętrzneho (art. 15 cb UoCIT)
d) Koszty finansowania wewnętrznego – określenia
12. Rozliczenie strat z lat poprzednich
a) Rozliczenie straty
b) Wsteczne rozliczanie strat podatkowych
c) Rozliczenie strat – zmiany 2021
d) Rozliczenie strat – broszura MF
13. Przychody i ich korekty
a) Szczególne rodzaje przychodów – przykłady
b) Nieodpłatne świadczenia
c) Zaliczka – moment opodatkowania
d) Zaliczka a inne płatności
e) Zaliczka 100% - kiedy jest przychodem?
f) Zaliczka 100% - element „definitywności”
g) Korekta przychodu
h) Błąd rachunkowy lub oczywista omyłka
i) Przychód pracownika
j) Wydatek zindywidualizowany
k) Przychody zleceniobiorców
14. Pytania i odpowiedzi
Materiały do pobrania po opłaceniu szkolenia:
- Prezentacja - Zamknięcie roku podatkowego 2020 i aktualne zagadnienia w 2021 Podatki dochodowe;
- Broszura – rozliczanie strat;
- Informacja ogólna – umowa leasingu.
Korzyści dla uczestników szkolenia:
- nabycie wiedzy dotyczącej zamknięcia roku podatkowego 2020 w zakresie podatków dochodowych w 2021r. oraz zmian w podatkach dochodowych w 2021r.;
- poznanie komentarza oraz rad prowadzącego szkolenie, doradcy podatkowego dr Krzysztofa Biernackiego do omawianych zagadnień;
- czas – nie wychodząc z biura czy mieszkania można zapoznać się z całym materiałem szkolenia lub jego częścią
- cena – z racji tego, że jest to szkolenie e-lerningowe udostępniamy je Państwu w promocyjnej cenie!
Instrukcja postępowania po dokonaniu zakupu:
Po dokonaniu zakupu, na wskazany przez Państwa adres mailowy otrzymacie dwa powiadomienia:
- pierwsze z systemu Dotpay – informujące o dokonanej płatności
- drugie – z platformy szkoleniaekspert.pl informujące jaki produkt nabyliście oraz o sposobie jego otrzymania
Zwykle informacje te przychodzą na Państwa skrzynkę niezwłocznie po opłaceniu, ale sporadycznie zdarza się, że przyjdą po kliku minutach. Aby nie musieli Państwo czekać na odbiór zakupionego produktu, informujemy, że w celu jego odebrania należy wrócić na stronę www.szkoleniaekspert.pl a następnie w menu górnym kliknąć „twoje konto”. Po wejściu do panelu użytkownika w zakładce „wykupione produkty” znajdziecie Państwo zakupiony produkt.
W celu wydrukowania faktury prosimy przejść do zakładki "lista faktur".
Cena: 59 zł brutto
(Aby dokonać zakupu, należy być zalogowanym)
Galeria z naszego szkolenia
Cena: 59 zł brutto
(Aby dokonać zakupu, należy być zalogowanym)