przede wszystkim praktyk, doradca podatkowy i adiunkt Katedry Finansów Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu. Na co dzień prowadzi Kancelarię INITIUM, która specjalizuje się w prowadzeniu skomplikowanych spraw z zakresu prawa podatkowego. Od wielu lat doradza oraz szkoli osoby zajmujące się rozliczaniem podatków.
Obecnie współpracuje z kilkoma renomowanymi firmami organizującymi szkolenia prawno-podatkowe. Autor licznych artykułów z zakresu finansów przedsiębiorstw i opodatkowania m.in. w Rzeczpospolitej, Gazecie Prawnej, Gazecie MSP, Prawie i Podatkach i in.
Cena: 249 zł brutto
(Aby dokonać zakupu, należy być zalogowanym)
Jak zgodnie z obowiązującymi przepisami zamknąć rok podatkowy, o czym należy szczególnie pamiętać oraz jaki wpływ na wyliczenie wyniku podatkowego mają przepisy dotyczące COVID-19?
Przepisy podatkowe wprowadzają szczególne zasady rozliczeń, które mają istotne znaczenie przy sporządzaniu rocznych deklaracji w podatkach dochodowych. Przedłużenie zarówno terminu do złożenia deklaracji rocznej jak też sporządzenia sprawozdań finansowych, w oparciu o które określa się dochód do opodatkowania, uzasadnia konieczność szczególnej analizy przepisów podatkowych, celem prawidłowego sporządzenia rozliczenia rocznego.
Jeśli masz jakieś wątpliwości lub coś wzbudza Twój niepokój zapisz się na szkolenie i zadaj pytanie dr Krzysztofowi Biernackiemu. Na każde pytanie padnie odpowiedź.
1) Wyłączenia z kosztów uzyskania przychodów, z uwzględnieniem nowelizacji z połowy 2020r (wydatki gotówkowe, biała lista oraz split payment);
2) Koszty na przełomie lat – ich rozliczenie;
3) Koszty podatkowe wynikające z kwot kapitałów zapasowych – rozliczenie roczne;
4) Korekta należności oraz zobowiązań, z uwzględnieniem zmian wprowadzonych przepisami przeciwdziałającymi COVID-19;
5) Nieodpłatne świadczenia przy zamknięciu 2020 roku;
6) Przychody i ich korekty;
7) Świadczenia na rzecz pracowników oraz zleceniobiorców a przychód podatkowy;
8) Rozliczenia strat podatkowych – trzy sposoby, w tym uwzględniające przepisy przeciw-działające COVID-19;
9) Otrzymane dofinansowania w 2020r. i ich wpływ na zamknięcie roku 2020r.
10) Metody opodatkowania dochodu w 2021r. – na co zwrócić uwagę.
PYTANIA
1. Omówienie programu szkolenia
2. Wyłączenia z kosztów uzyskania przychodów cz. 1
• Brak kosztu podatkowego – przesłanki
3. Wyłączenia z kosztów uzyskania przychodów cz. 2
• Płatności gotówkowe – jak liczyć 15 tyś?
• Płatności gotówkowe – płatności cząstkowe
4. Wyłączenia z kosztów uzyskania przychodów cz. 3
• Brak płatności na białą listę (01-07-2020)
5. Wyłączenia z kosztów uzyskania przychodów cz. 4
• Opis MPP na fakturze
6. Koszty na przełomie lat
• Zmiana terminu na sporządzenie CIT-8 za rok 2020
• Koszty pośrednie oraz bezpośrednie – zasada
• Koszty pośrednie i bezpośrednie – wyrok
• Koszty bezpośrednie – przykłady
• „Istotność” w świetle polityki rachunkowości
• Ujęcie faktur w KPiR
7. Koszty finansowania własnego
• Koszty finansowania wewnętrznego (art. 15cb UoCIT)
• Koszty finansowania wewnętrznego – określenia
• Koszty finansowania wewnętrznego – przykład
8. Korekty należności i zobowiązań
• Ulga na złe długi
• Tzw. ulga na złe długi – zobowiązanie
• Tzw. ulga na złe długi – należność
• Ulga na złe długi a odpowiedzialność z KKS
9. Nieodpłatne świadczenia
• Szczególne rodzaje przychodów – przykłady
• Pojęcie nieodpłatnego świadczenia
• Nieodpłatne świadczenia
• Obniżenie udziału
10. Przychody i ich korekty
• Zaliczka – moment opodatkowania
• Zaliczka a inne płatności
• Zaliczka 100% - kiedy jest przychodem?
• Zaliczka 100% - element „definitywności”
• Korekta przychodu
• Błąd rachunkowy lub oczywista omyłka
11. Świadczenia na rzecz pracowników
• Przychód pracownika
• Wydatek zindywidualizowany
• Przychody – aktualne stanowisko sądów
• Przychody zleceniobiorców
• Indywidualizacja przy menedżerach
• PIT od paliwa za wykorzystywanie służbowego samochodu przez pracownika do celów prywatnych
12. Rozliczanie strat z lat poprzednich
• Rozliczenie straty
• Wsteczne rozliczenie strat podatkowych
• Rozliczenie strat – zmiany 2021
• Rozliczenie strat – broszura MF
13. Rozliczenie otrzymanego dofinansowania – wybrane zagadnienia
• Dofinansowanie do wynagrodzeń (Tarcze 1-4)
• Dofinansowanie do wynagrodzeń (Tarcza 6.0)
• Dotacja na bieżące koszty działalności (Tarcza 8.0)
• Dofinansowanie wynagrodzeń pracowników
• Podatek VAT a subwencja
14. Opodatkowanie dochodu w 2021 – na co zwrócić uwagę
• Obciążenia podatkowe spółek w 2021r.
• Danina solidarnościowa
15. Pytania i odpowiedzi
Po dokonaniu zakupu, na wskazany przez Państwa adres mailowy otrzymacie dwa powiadomienia:
Zwykle informacje te przychodzą na Państwa skrzynkę niezwłocznie po opłaceniu, ale sporadycznie zdarza się, że przyjdą po kliku minutach. Aby nie musieli Państwo czekać na odbiór zakupionego produktu, informujemy, że w celu jego odebrania należy wrócić na stronę www.szkoleniaekspert.pl a następnie w menu górnym kliknąć „twoje konto”. Po wejściu do panelu użytkownika w zakładce „wykupione produkty” znajdziecie Państwo zakupiony produkt.
W celu wydrukowania faktury prosimy przejść do zakładki "lista faktur".
Cena: 249 zł brutto
(Aby dokonać zakupu, należy być zalogowanym)
Cena: 249 zł brutto
(Aby dokonać zakupu, należy być zalogowanym)