Program szkolenia:
I. Fundamenty i dostęp do systemu
- Uwierzytelnianie i uprawnienia: Praktyczne aspekty nadawania i zarządzania uprawnieniami w KSeF – jak unikać pułapek prawnych.
- Tryby offline: Szczegółowe zasady wystawiania faktur poza KSeF (w trybie awarii i offline) oraz obowiązki przedsiębiorcy po przywróceniu działania systemu.
II. Praktyczne aspekty rozliczania VAT
- Moment odliczenia podatku naliczonego: Zasady odliczania VAT naliczonego z faktur ustrukturyzowanych – data wystawienia, data otrzymania, a moment prawa do odliczenia.
- Data wystawienia i data otrzymania faktury: Jak prawidłowo określać te daty w KSeF i jakie mają one znaczenie w kontekście zobowiązania/odliczenia VAT.
- Korygowanie faktur: Procedury wystawiania i korygowania faktur korygujących w KSeF (korekty in plus i in minus).
III. Dokumentacja i obrót poza KSeF
- Faktury na rzecz osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej (B2C): Zasady wystawiania, udostępniania i archiwizowania takich dokumentów w kontekście KSeF.
- Udostępnianie faktur poza KSeF: Kiedy i w jakiej formie dozwolone jest przekazywanie faktur poza System.
- Wizualizacje faktur w obrocie gospodarczym: Rola i status wizualizacji faktur ustrukturyzowanych oraz ich wykorzystanie w wewnętrznym obiegu dokumentów.
- Kody QR i linki do faktur: Obowiązki związane z umieszczaniem kodów QR i/lub linków do faktur w przypadku sprzedaży B2C oraz w trybie offline.
IV. Zmiany i przyszłość KSeF
- Nowe oznaczenia w JPK_VAT: Analiza zmian w strukturach JPK_V7 związanych z fakturami ustrukturyzowanymi i specyficznymi oznaczeniami.
- Odroczenie momentu obowiązkowego wystawiania e-faktur do 01.01.2027 r.: Co oznacza to odroczenie dla przedsiębiorców – analiza wpływu na dobrowolne stosowanie, dalsze prace i plany wdrożeniowe.
