Dokumentowanie sprzedaży z uwzględnieniem elementów JPK
Szkolenie prowadzone będzie "na żywo". Uczestnicy będą mogli zadawać pytania na czacie - w czasie rzeczywistym.
Absolwent kierunku Finanse i Rachunkowości na Wydziale Nauk Ekonomicznych Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu. Doradca podatkowy, obecnie zajmujący się praktyką na rynku doradztwa dla przedsiębiorców w zakresie rozliczeń podatkowych, prawa handlowego oraz obsługi postępowań podatkowych. Specjalizuje się w opodatkowaniu transakcji transgranicznych oraz w restrukturyzacjach przedsiębiorstw. Wykładowca na studiach podyplomowych z zakresu podatku dochodowego od osób prawnych.
więcej o Damian Staszak
Film wideo ze szkolenia
Opis szkolenia:
Szkolenie skierowane jest do przedsiębiorców prowadzących działalność gospodarczą oraz osób rozliczających podatki w takich jednostkach.
W ramach szkolenia omówione zostaną aktualne zasady i problemy związane z dokumentowaniem i korygowaniem sprzedaży, z uwzględnieniem elementów nowego JPK.
Szczególna uwaga poświęcona zostanie oznaczeniom GTU. Stosowanie właściwych oznaczeń wymaga przede wszystkim prawidłowego zakwalifikowania towarów i usług na gruncie klasyfikacji statystycznych.
Nie ulega wątpliwości , że to przedsiębiorcy prowadzący działalność gospodarczą najlepiej znają specyfikę własnej sprzedaży, stąd też bez ich wsparcia biura rachunkowe mogą nie być w stanie wywiązać się z obowiązków stosowania nowych oznaczeń.
W trakcie szkolenia omówione zostaną również sankcje związane z błędami w nowym JPK.
Program szkolenia:
1) GTU w pliku JPK:
• ogólne zasady stosowania oznaczeń GTU
• grupy towarów i usług podlegające oznaczeniom
• korygowanie błędów w zakresie oznaczeń GTU
• konsekwencje nieoznaczenia lub niewłaściwego oznaczenia transakcji
• postępowanie w przypadku otrzymania wezwania do skorygowania JPK w zakresie oznaczeń GTU
2) Dokumentowanie sprzedaży:
• faktura czy rachunek? – dokumentowanie transakcji zwolnionej z opodatkowania podatkiem VAT
• czy faktury powinny zawierać symbole GTU? – teoria vs. praktyka
• wystawianie faktur do paragonów – konsekwencje z punktu widzenia nowego JPK
• faktury uproszczone wg objaśnień podatkowych z dnia 16.10.2020 r.
• sprzedaż bezrachunkowa a nowy JPK
• wystawianie faktur przy sprzedaży niepodlegającej obowiązkowi fakturowania – skutki w nowym JPK
• sprzedaż mieszana (opodatkowana i zwolniona) – zasady dokumentowania transakcji i ich wykazywanie w nowym JPK
3) Korygowanie sprzedaży:
• faktura korygująca vs. nota korygująca
• zasady wystawiania faktur korygujących
• faktury korygujące a oznaczenia w nowym JPK
• moment rozliczenia faktur korygującej w świetle projektowanych zmian 2021
4) Sankcje:
• jakie są konsekwencję błędów w nowym JPK?
• kiedy organ podatkowy może nałożyć sankcję i kto ponosi odpowiedzialność za błędy?
• korygowanie pliku JPK a odpowiedzialność karna skarbowa – czy korekty nowego JPK wymagają składania czynnego żalu?
• jak postępować w przypadku otrzymania wezwania do skorygowania błędów w nowym JPK?
5) Pytania i odpowiedzi
Formularz zgłoszeniowy
ZAPISZ SIĘ NA SZKOLENIE JUŻ DZIŚ. Ilość miejsc ograniczona.
Na Państwa życzenie możemy zrealizować powyższy temat w charakterze szkolenia wewnętrznego. Jeśli chcą Państwo uzyskać dodatkowe informacje lub mają pytania dotyczące szkolenia, prosimy o kontakt pod numerem telefonu.
59 822 34 56 lub na adres e-mail szkolenia@szkoleniaekspert.pl