PODATEK VAT ORAZ PODATEK DOCHODOWY - ZAGADNIENIA KONTROWERSYJNE W ŚWIETLE AKTUALNEJ PRAKTYKI ORGANÓW PODATKOWYCH ORAZ ORZECZNICTWA SĄDÓW
Szkolenie prowadzone będzie "na żywo". Uczestnicy będą mogli zadawać pytania na czacie - w czasie rzeczywistym.
Absolwent kierunku Finanse i Rachunkowości na Wydziale Nauk Ekonomicznych Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu. Doradca podatkowy, obecnie zajmujący się praktyką na rynku doradztwa dla przedsiębiorców w zakresie rozliczeń podatkowych, prawa handlowego oraz obsługi postępowań podatkowych. Specjalizuje się w opodatkowaniu transakcji transgranicznych oraz w restrukturyzacjach przedsiębiorstw. Wykładowca na studiach podyplomowych z zakresu podatku dochodowego od osób prawnych.
więcej o Damian Staszak
Opis szkolenia:
Szkolenie w całości poświęcone zostanie zagadnieniom kontrowersyjnym związanym z rozliczaniem podatku dochodowego oraz podatku VAT.
Program szkolenie zostanie poszerzony o zagadnienia, które na moment jego odbycia wywoływać będą praktyczne problemy w zakresie rozliczeń podatkowych.
Istotą szkolenie jest przedstawienie uczestnikom obszarów kontrowersyjnych oraz wskazanie sposobu postępowania, które to doprowadzi do zminimalizowania ryzyka podatkowego.
Program szkolenia:
1) Podatek VAT:
• podmioty powiązane na gruncie ustawy o VAT – ryzyko związane z zastosowaniem ceny nierynkowej
• ulga na złe długi w świetle orzecznictwa TSUE – niedozwolone ograniczanie możliwości skorzystania z ulgi na złe długi przez polskiego ustawodawcę
• czy małżonkowie prowadzący niezależne JDG mogą dokonywać między sobą transakcji opodatkowanych VAT? – problematyka zagadnienia w świetle orzecznictwa sądów administracyjnych
• JPK_VAT po zmianach z 2020 roku – kontrowersyjne zagadnienia
• refakturowanie usług – istota, skutki w VAT oraz możliwość doliczania marży przy refakturowaniu
• anulowanie faktury - dopuszczalność i zasady stosowania
• korekty "do zera" – dopuszczalność i zasady stosowania
• „puste” faktury – ryzyko z perspektywy podatników
• mechanizm podzielonej płatności – problematyka stosowania MPP
• świadczenia złożone a stawka podatku - praktyczne przykłady
• WIS jako forma ograniczenia ryzyka podatkowego w świetle zmian na rok 2021 – co z dostosowaniem załącznika nr 15 do nomenklatury scalonej (CN)
2) Podatek dochodowy:
• transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi - informacja TPR jako narzędzie wykorzystywane do typowania podatników, u których zostanie przeprowadzona kontrola
• odsetki jako KUP – skutki błędnie implementowanej dyrektywy unijnej
• świadczenia pracownicze, w tym rozliczenia podatkowe świadczeń pracowniczych w postaci: pakietów medycznych, kart MultiSport, zawartych lub odnowionych polis ubezpieczeniowych, zwrotu wydatków na okulary, odzieży służbowej oraz pojazdów prywatnych wykorzystywanych przez pracowników do celów działalności pracodawcy
• wydatki na imprezy okolicznościowe jako KUP pracodawcy
• sprzedaż oraz wynajem nieruchomości – granica pomiędzy transakcjami prywatnymi a działalnością gospodarczą w świetle orzecznictwa sądów administracyjnych
• spółki jawne jako podatnicy CIT - luki w przepisach uniemożliwiające spełnienie warunku wyłączającego stosowanie w stosunku do spółek przepisów ustawy o CIT
• „biała lista” podatników VAT – ograniczenie możliwości rozliczania KUP przy płatnościach na rzecz podatników spoza listy
Formularz zgłoszeniowy
ZAPISZ SIĘ NA SZKOLENIE JUŻ DZIŚ. Ilość miejsc ograniczona.
Na Państwa życzenie możemy zrealizować powyższy temat w charakterze szkolenia wewnętrznego. Jeśli chcą Państwo uzyskać dodatkowe informacje lub mają pytania dotyczące szkolenia, prosimy o kontakt pod numerem telefonu.
59 822 34 56 lub na adres e-mail szkolenia@szkoleniaekspert.pl