14.07.2019 - Wideo kurs - Aktualna praktyka rozliczeń podatkowych w wybranych obszarach
zgłoszeniowy formKurs składa się z 7 szkoleń, podczas których omawiane są kluczowe obszary rozliczeń podatkowych. Realizujemy go w okresie od maja do listopada 2019 w Gdańsku, Gdyni, Warszawie, Toruniu, Poznaniu, Krakowie, Katowicach i Rzeszowie.
Zasadą jest, że jeden temat realizujemy w jednym miesiącu.
Cena kursu w wersji otwartej: 3.249,00 netto od osoby
###TO_TOP###Tylko TERAZ cena pełnej wersji kursu w formie wideo wraz z wszystkimi materiałami: 349,00 zł. brutto
Poszczególne szkolenia w wersji wideo będziesz otrzymywać w odstępach miesięcznych w okresie od czerwca do listopada.
Termin przyjmowania zgłoszeń: 14 lipca 2019
Kurs prowadzi:
doradca podatkowy, dr Krzysztof Biernacki
- przede wszystkim praktyk, doradca podatkowy i adiunkt Katedry Finansów Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu. Na co dzień prowadzi Kancelarię INITIUM. Autor licznych artykułów z zakresu finansów przedsiębiorstw i opodatkowania m.in. w Rzeczpospolitej, Gazecie Prawnej, Gazecie MSP, Prawie i Podatkach i in...
Zapisz się już TERAZ.
Zgłoszenia przyjmujemy TYLKO do 14 lipca 2019.
###TO_TOP###Formularz zgłoszeniowy
###TO_TOP###Termin realizacji oraz wiodące tematy omawiane podczas kursu:
1. Aktualna praktyka rozliczeń podatku VAT w świetle orzecznictwa sądów administracyjnych, interpretacji i wyroków TSUE
Data: maj 2019
Przedmiotowe szkolenie poświęcone aktualizacji i poszerzeniu wiedzy uczestników z zakresu prawidłowego stosowania rozliczeń w podatku VAT, z uwzględnieniem aktualnego orzecznictwa sądów administracyjnych i interpretacji wydawanych przez Dyrektora Krajowej Informacji Podatkowej.
2. Wystawianie i analiza faktur w obrocie gospodarczym
Data: czerwiec 2019
Szkolenie ma na celu poszerzenie wiedzy, jej aktualizację oraz uzupełnienie w zakresie regulacji związanych z wystawianiem, przyjmowaniem i rozliczaniem faktur VAT. Uwzględnia również zasady obrotu tzw. elektronicznymi fakturami i ich ewidencję.
3. Opodatkowanie inwestycji w nieruchomości
Data: lipiec 2019
Podczas szkolenia dowiesz się jakie są podatkowe i finansowe konsekwencje nabycia, wynajmu i sprzedaży nieruchomości. Wszystko to w oparciu o przykłady z praktyki oraz kalkulacje finansowe.
4. Przekształcenia przedsiębiorstw w praktyce, sukcesja w firmie – zagadnienia prawne, podatkowe i finansowe
Data: sierpień 2019
Szkolenie to ma na celu omówienie procedur i przepisów, które stosowane są przy przekształceniach przedsiębiorstw.
5. Rozliczenie korzystania z samochodów osobowych w podatkach dochodowych i podatku VAT
Data: wrzesień 2019
Ustawodawca wprowadza szereg form i metod opodatkowania zarówno korzystania z samochodów osobowych do celów służbowych i prywatnych, jak również ich nabycia i sprzedaży. Celem szkolenia jest przybliżenie uczestnikom aktualnych przepisów odnoszących się do korzystania z samochodów osobowych.
6. Czynności sprawdzające, kontrola podatkowa i celno – skarbowa przedsiębiorców
Data: październik 2019
Szkolenie ma na celu przybliżenie problematyki różnych procedur, z którymi spotykamy się w kontaktach z organami podatkowymi, ze szczególnym uwzględnieniem instrumentów ochrony praw podatnika.
7. Aktualna praktyka rozliczeń w podatkach dochodowych w świetle orzecznictwa sądów administracyjnych i interpretacji organów podatkowych, w tym rozliczenia członków zarządu spółek kapitałowych
Data: listopad 2019
Celem szkolenia jest uzyskanie oraz uzupełnienie wiedzy, umiejętności i kwalifikacji zawodowych z zakresu bieżącego prowadzenie rozliczeń w podatku dochodowym CIT oraz PIT.
Celem kursu jest:
Uzyskanie oraz uzupełnienie wiedzy, umiejętności i kwalifikacji zawodowych z zakresu bieżącego prowadzenie rozliczeń podatkowych w podmiotach gospodarczych.
Adresatami kursu są:
Osoby zajmujące się rozliczeniami podatkowymi, zarówno w firmach jak też w biurach rachunkowych. W związku ze specyfikacją wykonywanej pracy wymagają ciągłego doskonalenia się. Zakres kursu dostosowany jest do nieustannie zmieniających się przepisów prawa podatkowego.
Dzięki kursowi zaktualizują Państwo wiedzę i umiejętności zawodowe z zakresu:
- zasad stosowania przepisów w podatkach dochodowych oraz VAT,
- procedur podatkowych,
- praktycznego stosowania przepisów ustaw podatkowych,
- aktualnego orzecznictwa NSA oraz WSA.
###TO_TOP###
Aktualna praktyka rozliczeń podatku VAT w świetle orzecznictwa sądów administracyjnych, interpretacji i wyroków TSUE
###TO_TOP###Film wideo ze szkolenia
###TO_TOP###Ustawa o podatku VAT jest obecnie najczęściej nowelizowaną regulacją w polskim systemie podatkowym.
Wprowadzane są nowe rozwiązania, w tym również elektroniczne, które mają na celu zwiększenie wpływów budżetowych, przeciwdziałanie oszustwom i łatwość w bieżącej weryfikacji rozliczeń podatników przez organy podatkowe.
Przedmiotowe szkolenie poświęcone jest aktualizacji i poszerzeniu wiedzy uczestników z zakresu prawidłowego stosowania rozliczeń w tym podatku, z uwzględnieniem aktualnego orzecznictwa sądów administracyjnych i interpretacji wydawanych przez Dyrektora Krajowej Informacji Podatkowej.
Z praktycznego punktu widzenia takie orzecznictwo kształtuje aktualne kierunki wykładni obowiązujących przepisów, co ma szczególne znaczenie dla osób rozliczających ten podatek.
Program:
Moment powstania obowiązku podatkowego, w tym obowiązek podatkowy rozliczeniach międzynarodowych
- Moment powstania obowiązku przy dostawie towaru, w tym dostawie krajowej;
- Rozliczenie świadczenia usług, w tym usług ciągłych i okresowych;
- Rozliczenie podatku należnego i naliczonego przy WNT i imporcie usług;
- Moment powstania obowiązku przy imporcie i eksporcie
Stawki podatku i świadczenia złożone
- Stawki preferencyjne i nowa struktura stawek;
- Kwalifikacja świadczeń złożonych;
- Świadczenia złożone przy usługach ze stawką zwolniony;
Odliczenie podatku naliczonego
- Należyta staranność a prawo do odliczenia
- Powiązanie wydatku dającego prawo do odliczenia ze sprzedażą opodatkowaną;
- Moment odliczenia – zasady ogólne i rozwiązania szczególne;
- Proporcja rozliczeń – zasady ogólne
Procedury szczególne w rozliczeniach podatku VAT
- Transakcje trójstronne i łańcuchowe - przykłady;
- Świadczenie usług czy dostawa towarów – kryteria wyboru opodatkowania transakcji;
- Podmioty powiązane a podatek VAT
###TO_TOP###
Wystawianie i analiza faktur w obrocie gospodarczym
###TO_TOP###Film wideo ze szkolenia
###TO_TOP###Faktura jest obecnie dokumentem, który przechodzi istotną ewolucję w krajowym systemie podatkowym. Z jednej strony wciąż powszechnie funkcjonują faktury papierowe, ale w coraz większym stopniu następuje ich digitalizacja, zarówno w zakresie ich treści, jak też przechowywania oraz ewidencjonowania na potrzeby prowadzenia rejestrów podatku VAT.
Szkolenie skierowane jest do osób, które na co dzień przyjmują faktury i tworzą ich ewidencję.
Ma na celu poszerzenie wiedzy, jej aktualizację oraz uzupełnienie w zakresie regulacji związanych z wystawianiem, przyjmowaniem i rozliczaniem faktur VAT.
Uwzględnia również zasady obrotu tzw. elektronicznym fakturami i ich ewidencję.
Program:
Wprowadzenie
- "Formalizm" faktury - dlaczego istotne poprawne wystawienie faktury, ujecie w aspekcie orzecznictwa sądów krajowych oraz ETSu.
- Zastosowanie faktury w praktyce: faktura jako umowa, faktura w podatkach dochodowych, faktura jako dowód księgowy.
- Problematyka "pustych faktur"
- Wystawianie faktur w formacie elektronicznym
Treść faktury - warsztaty
- Struktura formalna faktury
- Treść materialna faktury - procedura weryfikacji błędów.
- Poszczególne elementy faktury w świetle interpretacji i orzecznictwa.
- Terminy dot. wystawienia faktury - zasady ogólne i szczególne;
- Przesyłanie oraz przechowywanie faktur elektronicznych;
- Dokumenty potwierdzające wykonanie czynności opodatkowanej (faktura, paragon)
Korygowanie, anulowanie i duplikaty faktur
- Korekty faktur - przepisy krajowe a przepisy unijne, w tym korekty faktur pustych.
- Korekty zbiorcze. Korekty tzw. "do zera";
- Korekty przy odwrotnym obciążeniu;
- Korekty a split payment
- Dopuszczalność wystawienia noty korygującej
- Anulowanie faktur a korekta faktury ? praktyczne przykłady
- Duplikaty faktury - zasady wystawiania i relacja do faktury pierwotnej.
- Faktura zaliczkowa i faktura rozliczeniowa - różne warianty dokumentowania świadczeń.
Refakturowanie i transakcje szczególne
- Refaktura w przepisach krajowych i unijnych.
- Różne metody refakturowania - świadczenie usługi lub przeniesienie kosztu.
- Orzecznictwo sądów administracyjnych dot. refakturowania
- Nieodpłatne przekazanie na cele przedsiębiorstwa
Fakturowanie usług transgranicznych
- Usługi transgraniczne - zasady ogólne
- Ograniczenia w odliczeniu podatku naliczonego ze względu na błędy na fakturach - obrona przed zarzutami organów podatkowych.
- Dokumentowanie zakupów zagranicznych (paragon, faktura)
- Warunki stosowania stawki 0% przy WDT;
Odpowiedzialność, w tym karnoskarbowa a wystawianie faktur VAT
- Kategorie odpowiedzialności przy wystawieniu i rozliczeniu faktury VAT
- Konsekwencje niewystawienia lub wystawienia błędnej faktury
- Praktyczne przykłady najczęściej popełnianych błędów
- Postępowanie karnoskarbowe ? wybrane instytucje, w tym postępowanie mandatowe.
- Przepisy KKS a inne przepisy karne (KK).
- Odpowiedzialność osób wystawiających faktury
Opodatkowanie inwestycji w nieruchomości
Moduł poświęcony opodatkowaniu nieruchomości jest odzwierciedleniem coraz częstszej praktyki nabywania przez podatników nieruchomości z zamiarem ich wynajmu.
Ostatnie lata pokazują, że zjawisko to zostało dostrzeżone także przez ustawodawcę, który w 2018r. wprowadził nowy podatek obejmujący wybrane nieruchomości przeznaczone pod wynajem, a od początku 2019r. regulacje te w sposób istotny zostały rozszerzone.
W chwili obecnej problematyka nieruchomości jest jedną z najszerzej uregulowanych przez krajowy system podatkowy, a zwiększająca się liczba wynajmujących prowadzi do wzrostu po ich stronie ryzyka stosowania prawidłowych rozliczeń.
Stąd też niezbędne jest w tym zakresie uzupełnienie, poszerzenie i aktualizacja wiedzy wśród osób, które na co dzień takie transakcje rozliczają.
Program szkolenia:
- Zakres podatków dotyczący zakupu, wynajmu i sprzedaży nieruchomości
- Podatki dochodowe i przychodowe;
- Podatek VAT a PCC
- Podatek od nieruchomości
- Odpowiedzialność nabywcy i posiadacza nieruchomości
- Odpowiedzialność osób trzecich
Podatek dochodowy przy nabyciu i zbyciu nieruchomości
- Nabycie nieruchomości do celów prywatnych i do celów działalności gospodarczej - ewidencja środków trwałych;
- Koszty uzyskania przychodu - odpisy amortyzacyjne i ich rodzaje;
- Zbycie przez osobę prywatną - cele mieszkaniowe uprawniające do ulgi;
- Rozliczenie podatku przy zbyciu
Wynajem nieruchomości w podatkach dochodowych i przychodowych
- Metody opodatkowania wynajmu nieruchomości;
- Najem prywatny - podatek przychodowy
- Rozliczenie wynajmu w podatku dochodowym - zasady ogólne i działalność gospodarcza
- Karta podatkowa a wynajem nieruchomości
Podatek VAT i PCC przy zbyciu i nabyciu nieruchomości
- Podatek VAT i PCC - kiedy wybrać opcję opodatkowania podatkiem VAT ?
- Pierwsze zasiedlenie a zbycie nieruchomości;
- Zbycie nieruchomości w ramach przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części;
- Konsekwencje zwolnienia przy zbyciu nieruchomości - proporcja;
Podatek VAT a wynajem nieruchomości
- Zwolnienie fakultatywne i obligatoryjne przy wynajmie;
- Stawki przy wynajmie nieruchomości ? różnica pomiędzy 8% i ZW przy wynajmie na cele mieszkaniowe;
- Faktura czy rachunek przy wynajmie ?
- Wynajem przez osobę fizyczną prowadzącą działalność gospodarczą, a inne transakcje związane z tą działalnością;
Przykład kalkulacji opłacalności zakupu nieruchomości na przykładzie metody NPV
- Elementy składowe przepływu pieniężnego przy zakupie i wynajmie nieruchomości;
- Inwestycja finansowa a rzeczowa - różnice i podobieństwa;
- Wpływ metody kalkulacji w podatkach dochodowych na opłacalność transakcji
- Case study
Przekształcenia przedsiębiorstw w praktyce, sukcesja w firmie - zagadnienia prawne, podatkowe i finansowe
Szkolenie to ma na celu omówienie procedur i przepisów, które stosowane są przy przekształceniach przedsiębiorstw.
W takich zdarzeniach najczęściej istotną rolę odgrywają biura księgowe, które na bieżąco rozliczają tego typu transakcje. Stąd też aktualna wiedza osób, które się tym zajmują ma fundamentalne znaczenie dla poprawności i zgodności z prawem przeprowadzenia całości takiego procesu.
Podczas szkolenia omówione zostaną sytuacje, kiedy warto rozważyć przekształcenie.
Skrótowo zaprezentowane zostaną formy prowadzenia działalności z omówieniem ich zalet oraz wad.
Szczególna uwaga zwrócona zostanie na ostatnie zmiany w obszarze przepisów podatkowych, które mają wpływ na zakres opodatkowania oraz ryzyko podatkowe transakcji restrukturyzacyjnych.
Ponadto zaprezentowane zostaną metody przekształceń ? czy się różnią, kiedy każdą z nich warto zastosować. Jakie są koszty każdej z nich i jakie obszary (prawo podatkowe, cywilne, finanse) należy uwzględnić przy podejmowaniu decyzji o formie przekształcenia.
W ramach warsztatów szczegółowo zostanie przeanalizowana procedura przekształcenia jednoosobowej działalności gospodarczej w spółkę z o.o.
Program:
1. Cel i istota przekształcenia
- Kiedy warto zastanowić się nad przekształceniem - casus JDG
- Formy prowadzenia działalności gospodarczej - jak je wykorzystać do przekształcenia ?
- Zakres regulacji prawno - podatkowej w zakresie przekształceń.
2. Metody przekształceń
- Aport jako forma przekształcenia;
- Sprzedaż przedsiębiorstwa;
- Przekształcenia w oparciu o przepisy Kodeksu spółek handlowych
- Przekształcenia organizacyjne - kiedy warto stosować ?
3. Przekształcenia a odpowiedzialność właścicieli i zarządców
- Przekształcenie w spółkę osobową;
- Czy warto zostawić swoją JDG ?
- Spółka kapitałowa jako forma prowadzenia działalności
4. Przekształcenia a opodatkowanie transakcji
- Spółka z o.o. - struktury finansowania;
- Przekształcenie spółki z o.o. - aport, przekształcenie w oparciu o przepisy KSH, przekształcenie organizacyjne.
5. Przykład praktyczny - przekształcenie jdg w spółkę z o.o.
- Kiedy taka forma jest zasadna - cywilnoprawne zobowiązania a przekształcenie;
- Sukcesja uniwersalna i jej konsekwencje;
- Ciągłość rozliczeń podatkowych - podatek dochodowy a podatek VAT
- Koszty przekształcenia i niezbędne dokumenty
Rozliczenie korzystania z samochodów osobowych w podatkach dochodowych i podatku VAT
Korzystanie z samochodów osobowych jest, obok nieruchomości, obszarem najszerzej uregulowanym w krajowych przepisach podatkowych.
Ustawodawca wprowadza szereg form i metod opodatkowania zarówno korzystania z samochodów osobowych do celów służbowych i prywatnych, jak również ich nabycia i sprzedaży.
Celem szkolenia jest przybliżenie uczestnikom aktualnych przepisów odnoszących się do korzystania z samochodów osobowych.
Całość uwzględniać będzie aktualne orzecznictwo sądów administracyjnych i stanowiska organów podatkowych, które łącznie determinują praktykę stosowania obowiązujących przepisów.
Program:
- Kategorie samochodów w rozliczeniach podatkowych
- Samochody prywatne i służbowe;
- Samochody z pełnym odliczeniem podatku VAT i częściowym;
- Samochody ciężarowe i osobowe oraz inne pojazdy;
- Samochody w leasingu, na własność oraz ich ubezpieczenie
- Opodatkowanie korzystania z samochodów w podatkach dochodowych i przychodowych
- Koszty związane z korzystaniem z samochodu (amortyzacja, paliwo, ubezpieczenie);
- Raty leasingu a korzystanie z samochodu;
- Samochód wykorzystywany wyłącznie do celów służbowych, a samochód wykorzystywany do celów mieszanych - rozliczenie kosztów;
- Korzystanie z samochodów prywatnych pracowników ? metody rozliczeń;
- Przychód po stronie pracownika ze względu na korzystanie z samochodu służbowego ? zasady rozliczeń;
- Podatek przychodowy przy wynajmie samochodu;
- Podatek VAT przy samochodach
- Odliczenie podatku VAT przy nabyciu - zasady dokumentowania prawa do pełnego odliczenia;
- Zbycie samochodu - zasady naliczenia podatku należnego i korekta podatku naliczonego;
- Korzystanie z samochodu do celów prywatnych pracowników - konsekwencje w zakresie podatku naliczonego;
- Wynajem samochodu pracownikowi;
- Pozostałe zagadnienia związane z opodatkowaniem samochodu
- Zmiana przeznaczenia samochodu - konsekwencje podatkowe;
- Darowizna samochodu - jak rozliczyć;
- Naprawa samochodu - rozliczenie uwzględniające wypłatę z polis AC i OC
Czynności sprawdzające, kontrola podatkowa i celno - skarbowa przedsiębiorców
Procesowe prawo podatkowe jest szerokim obszarem, które obejmuje kilkanaście procedur określających zasady relacji pomiędzy podatnikiem i organem podatkowym.
Przedmiotem tego szkolenia jest omówienie trzech procedur, z którymi najczęściej mają do czynienia osoby zajmujące się na co dzień rozliczeniami podatkowymi przedsiębiorców.
Celem szkolenia jest prezentacja praktycznych zasad stosowania tych procedur, z uwzględnieniem zarówno zmian w przepisach, jak też orzecznictwa sądowego.
Od momentu wprowadzenia z dniem 1-go marca 2017r. ustawy o Krajowej Administracji Skarbowej, regulującej m.in. kontrolę celno - skarbową, ten akt prawny był już kilkadziesiąt razy nowelizowany i uzupełniany.
Prawidłowe jego stosowania ma bardzo istotne znaczenie przede wszystkim dla tych osób, które na bieżąco kontaktują się z organami podatkowymi w związku z prowadzoną obsługa księgową podatników.
Program:
Czynności sprawdzające
- Zakres czynności sprawdzających
- Metody ochrony przed traktowaniem czynności sprawdzających jako kontroli podatkowej
- Kontrola krzyżowa - kiedy można ją zastosować;
- Przedłużanie terminu do zwrotu podatku VAT;
Kontrola podatkowa
- Zakres regulacji - przepisy
- Ordynacji podatkowej i ustawy
- Prawo przedsiębiorców
- Wszczęcie kontroli i konsekwencje braku zawiadomienia podatnika o mającej nastąpić kontroli
- Reprezentacja kontrolowanego i czas trwania kontroli;
- Sprzeciw w postępowaniu kontrolnym i inne środki zaskarżenia czynności kontrolnych
- Zakończenie kontroli, w tym prawo do korekty deklaracji.
- Wszczęcie postępowania podatkowego po kontroli podatkowej
Kontrola celno - skarbowa
- Autonomiczny charakter regulacji kontroli w ustawie o KAS;
- Kontrola przez pracowników a kontrola przez funkcjonariuszy KAS - zakres i różnice;
- Wszczęcie kontroli, w tym kontrola- na legitymację?
- Czas trwania kontroli i sposoby zaskarżenia jego przedłużania;
- Zakończenie kontroli i kategorie korekt, w tym konsekwencje złożonych korekt
Pytania uczestników
###TO_TOP###
Aktualna praktyka rozliczeń w podatkach dochodowych w świetle orzecznictwa sądów administracyjnych i interpretacji organów podatkowych, w tym rozliczenia członków zarządu spółek kapitałowych
Podatki dochodowe są drugim, obok podatku VAT, źródłem dochodu budżetu państwa.
Prawidłowość ich rozliczeń istotnie wpływa na wysokość tych dochodów, a zmieniające się zarówno przepisy jak i ich interpretacja w formie orzecznictwa sądowego, nie ułatwiają ich rozliczeń.
Szkolenie skierowane jest do osób, które w codziennej pracy zajmują się prawidłową ewidencją zdarzeń gospodarczych w podatkach dochodowych.
Ma ono na celu poszerzenie i uaktualnienie ich wiedzy o bieżące interpretacje obowiązujących regulacji.
Podczas szkolenia zaprezentowane zostaną aktualne wyroki sądów administracyjnych oraz interpretacje podatkowe, które mają istotny wpływ na zasady rozliczania podatków dochodowych.
Program:
- Przychody i koszty w poszczególnych źródłach podatku PIT oraz CIT
- Metodyka kalkulacji podatku w oparciu o źródła dochodów i źródła podatku;
- Zmiany dot. rozliczenia podatku CIT w związku z metodą źródeł
- Kategorie przychodów i moment ich rozliczenia na przykładach;
- Koszty w poszczególnych źródłach
- Moment rozliczenia kosztu - koszty pośrednie i bezpośrednie;
- Korekta przychodu oraz kosztu a korekta w podatku VAT;
- Koszty gotówkowe - aktualna praktyka organów podatkowych.
- Wybrane zagadnienia dot. kosztów podatkowych
- Indywidualne stawki amortyzacji;
- Reprezentacja i reklama w podatku dochodowym;
- Opłaty sankcyjne (odszkodowania, kary umowne) jako koszty podatkowe;
- Świadczenia na rzecz pracowników w świetle orzecznictwa;
- Kwalifikacja świadczenia jako przychód pracownika w podatku dochodowym;
- Samochody służbowe wykorzystywane przez pracowników;
- Dowóz pracowników, ubezpieczenie oraz wyjazdy służbowe;
- Ubrania służbowe, programy rabatowe dla pracowników.
- Rozliczenie członków zarządu spółek kapitałowych
- Kategorie cywilnoprawne, w ramach których może być wypłacane wynagrodzenie członkom zarządu;
- Umowa o prace z członkiem zarządu - na co zwrócić uwagę;
- Kontrakt menedżerski - zasady opodatkowania podatkami dochodowymi i podatkiem VAT;
- Powołanie - rozliczenie w przepisach podatkowych i składkach na ZUS;
- Mieszane metody wynagrodzeń członków zarządu
Opinie uczestników
###TO_TOP###Galeria ze szkolenia
###TO_TOP###Informacje organizacyjne
###TO_TOP###Formularz zgłoszeniowy
###TO_TOP###wróć
