0

Najem prywatny/najem firmowy

Podatki / Szkolenie / 5 filmów / Czas: 05 h 36 min / Data nagrania: 28.09.2026r.

Izabela Leśniewska

Opis szkolenia

Zarabianie na nieruchomościach i gruntach wymaga obecnie biegłości nie tylko w przepisach o podatku dochodowym, ale także w zakresie VAT, akcyzy (przy agroturystyce) oraz nowych obowiązków cyfrowych (KSeF). Szkolenie kompleksowo omawia różnice między najmem prywatnym a najmem w ramach działalności gospodarczej, pomagając uczestnikom wybrać najbardziej optymalną formę opodatkowania.

Szczególny nacisk kładziemy na sytuacje nietypowe, takie jak dzierżawa gruntów, bezpłatne użyczenie oraz specyfikę agroturystyki. Uczestnicy dowiedzą się również, jak skutecznie obniżyć podatek, korzystając z dostępnych odliczeń i ulg, w tym popularnej ulgi termomodernizacyjnej.

Celem szkolenia jest nabycie przez uczestnika umiejętności poprawnego kwalifikowania przychodów z najmu i dzierżawy oraz ich optymalnego rozliczenia. Uczestnik po szkoleniu będzie potrafił samodzielnie obliczyć ryczałt od najmu, określić moment powstania obowiązku w zakresie kasy fiskalnej i VAT oraz poprawnie udokumentować wydatki uprawniające do ulgi termomodernizacyjnej, co pozwoli na bezpieczną minimalizację obciążeń podatkowych.

Szkolenie dedykowane jest osobom zawodowo zajmującym się rozliczeniami podatkowymi:

  • Właścicieli i pracowników biur rachunkowych obsługujących portfele klientów z branży nieruchomości.
  • Księgowych i dyrektorów finansowych odpowiedzialnych za majątek trwały w spółkach.
  • Doradców podatkowych, poszukujących aktualnych linii orzeczniczych w zakresie najmu i agroturystyki.
  • Kandydatów na księgowych, chcących usystematyzować wiedzę o styku majątku prywatnego i firmowego.

Program szkolenia:

1. Gospodarowanie gruntami i nieruchomościami

  • Dzierżawa gruntów: Różnice w opodatkowaniu dzierżawy rolnej i na cele inne niż rolnicze.
  • Użyczenie nieruchomości: Kiedy bezpłatne udostępnienie lokalu generuje przychód u biorącego (podatek od nieodpłatnych świadczeń).
  • Agroturystyka: Warunki zwolnienia z podatku dochodowego (limit 5 pokoi) i specyfika VAT.

2. Fundamenty Najmu (Prywatny vs Firmowy)

  • Definicje i granice: Kiedy fiskus uzna Twój najem prywatny za działalność gospodarczą?
  • VAT w najmie: Zwolnienie przedmiotowe dla celów mieszkaniowych vs 23% VAT przy najmie krótkoterminowym/lokalach użytkowych.
  • Podatek od nieruchomości: Wyższe stawki dla budynków związanych z prowadzeniem działalności.
  • Nowoczesna ewidencja: Kiedy wynajmujący musi posiadać kasę fiskalną (nowe limity 2025/2026) i jak wystawić e-fakturę w systemie KSeF.

3. Najem Prywatny – Procedury i Bezpieczeństwo

  • Biała lista i MPP: Czy przy najmie prywatnym musisz sprawdzać rachunek kontrahenta i stosować mechanizm podzielonej płatności?
  • Opodatkowanie ryczałtem: Stawki 8,5% oraz 12,5% (po przekroczeniu 100 tys. zł przychodu) – jak liczyć limit w małżeństwie?

4. Optymalizacja i Odliczenia (Jak płacić niższe podatki?)

  • Składki ZUS: Zasady odliczania składek społecznych i zdrowotnych przy różnych formach najmu.
  • Ulga termomodernizacyjna: Kto może odliczyć wydatki na docieplenie lub fotowoltaikę (limity, wymagana dokumentacja, audyt).
  • Inne odliczenia: Wydatki na remonty a podstawa opodatkowania.

Tematy poszczególnych filmów:

Film 1: Omówienie tematu szkolenia oraz harmonogramu

Film 2: Kwalifikacja najmu i PIT

  • Model analizy
  • Najem prywatny a działalność
  • Ryczałt
  • Przychód
  • Kaucja
  • Amortyzacja
  • Przesunięcie między majątkiem firmowym a prywatnym (JDG, Spółka cywilna, Wprowadzenie i wycofanie, Sprzedaż w ciągu 6 lat, VAT:art. 7 ust. 2 i art.. 91)

Film 3: Vat i najem krótkoterminowy 

  • Zwolnienie mieszkania
  • Najem firmie
  • Limit 240 000 zł
  • Zakwaterowanie
  • Import usług
  • DAC7
  • STR

Film 4: Media, faktury, KSeF i kasa 

  • C-42/14
  • Media w PIT
  • Lokal użytkowy
  • KSeF
  • Kasy rejestrujące
  • Biała lista i MPP

Film 5: Agroturystyka i podatki lokalne + Case study i praktyka

  • Art. 21 ust. 1 pkt 43
  • Limit pięciu pokoi
  • Domki
  • Podatek od nieruchomości
  • Podatek rolny
  • Ulga
  • Termomodernizacja
  • Sześć stanów faktycznych
  • Najczęstsze błędy
  • Checklista dla klienta

Materiały do pobrania po opłaceniu szkolenia:

  1. Prezentacja -  „Najem prywatny/najem firmowy”
  2. Materiały dodatkowe przygotowane przez wykładowcę

Korzyści dla uczestników szkolenia:

  1. Nabycie  wiedzy dotyczącej najmu prywatnego i firmowego , w szczególności wynajmu nieruchomości i gruntów w 2026 r.;
  2. Poznanie komentarza oraz rad prowadzącej Pani Izabeli Leśniewskiej , do omawianych zagadnień;
  3. Czas – nie wychodząc z biura czy mieszkania można zapoznać się z całym materiałem szkolenia lub jego częścią;
  4. Cena – z racji tego, że jest to szkolenie e-lerningowe udostępniamy je Państwu w promocyjnej cenie!

Instrukcja postępowania po dokonaniu zakupu:

Po dokonaniu zakupu, na wskazany przez Państwa adres mailowy otrzymacie dwa powiadomienia:

  • pierwsze z systemu Przelewy24 – informujące o dokonanej płatności
  • drugie – z platformy szkoleniaekspert.pl  informujące jaki produkt nabyliście oraz o sposobie jego otrzymania

 

Zwykle informacje te przychodzą na Państwa skrzynkę niezwłocznie po opłaceniu, ale sporadycznie zdarza się, że przyjdą po kliku minutach. Aby nie musieli Państwo czekać na odbiór zakupionego produktu, informujemy, że w celu jego odebrania należy wrócić na stronę www.szkoleniaekspert.pl a następnie w menu górnym kliknąć „twoje konto”. Po wejściu do panelu użytkownika w zakładce „wykupione produkty” znajdziecie Państwo zakupiony produkt. 

W celu wydrukowania faktury prosimy przejść do zakładki "lista faktur".

Najem prywatny/najem firmowy

Podatki / Szkolenie / 5 filmów / Czas: 05 h 36 min / Data nagrania: 28.09.2026r.

Prowadzący:
Izabela Leśniewska
Materiały szkoleniowe:
  • szkolenia video
  • materiały pdf
399,00 zł netto
490,77 zł brutto