0

Rozliczanie podatku od towarów i usług przy transakcjach usługowych

Podatki / Szkolenie / 5 film / Czas: 05 h 42 min / Data nagrania: 27.07.2026r.

Damian Staszak

Opis szkolenia:

Szkolenie ma na celu dogłębne omówienie złożonych zasad rozliczania podatku od towarów i usług (VAT) w zakresie świadczenia usług, ze szczególnym naciskiem na poprawne określanie miejsca świadczenia (opodatkowania), rozliczanie importu usług oraz kwalifikację nieodpłatnych świadczeń. Uczestnicy zdobędą praktyczną wiedzę niezbędną do prawidłowego stosowania przepisów VAT w transakcjach krajowych i międzynarodowych.

Program szkolenia:

I. Podstawy opodatkowania usług na terytorium kraju

  • Odpłatne świadczenie usług na terytorium kraju jako czynność opodatkowana: Definicja usługi na gruncie ustawy o VAT i moment powstania obowiązku podatkowego.

II. Nieodpłatne usługi a opodatkowanie podatkiem VAT

Analiza transakcji, które, mimo braku odpłatności, mogą generować obowiązek podatkowy.

  • Rozliczanie podatku VAT: Warunki opodatkowania nieodpłatnych świadczeń (m.in. cel prywatny, brak związku z działalnością).
  • Próbki (Samples): Prawidłowa kwalifikacja i wyłączenia z opodatkowania.
  • Prezenty małej wartości: Limity, ewidencjonowanie i zasady zwolnienia z VAT.

III. Usługi, dla których podatnikiem jest usługobiorca (Odwrócony mechanizm)

Szczegółowe omówienie zasad rozliczania transakcji międzynarodowych, gdzie ciężar rozliczenia VAT spoczywa na nabywcy.

  • Istota importu usług: Kwalifikacja usługi nabywanej od kontrahenta zagranicznego.
  • Rozliczanie podatku należnego: Zasady, moment powstania obowiązku podatkowego oraz przeliczanie walut.
  • Rozliczanie podatku naliczonego: Warunki i moment odliczenia, zasada neutralności.

IV. Usługi świadczone poza terytorium kraju (Eksport usług)

Kluczowe zasady ustalania, gdzie dana usługa podlega opodatkowaniu.

  • Ustalanie miejsca opodatkowania przy świadczeniu usług: Zasady ogólne (B2B, B2C) oraz zasady szczególne (m.in. usługi związane z nieruchomościami, transportowe, kulturalne).
  • Rozliczanie podatku VAT poza terytorium kraju: Wystawianie faktur z adnotacją „NP” (Nie podlega), obowiązki dokumentacyjne i informacyjne.

V. Formalne obowiązki i dokumentacja

  • Ewidencje, deklaracje i informacja podsumowująca (VAT-UE): Prawidłowe wykazywanie transakcji usługowych w rejestrach VAT i deklaracjach.
  • Istota refakturowania: Prawidłowe traktowanie usług nabytych i następnie odsprzedanych innemu podmiotowi (działanie w imieniu własnym, ale na rachunek innej osoby).

Tematy poszczególnych filmów:

Film 1

- Program szkolenia

- Harmonogram zajęć

 

Film 2

Podstawy opodatkowania usług VAT

Pierwszy blok stanowi fundament prawidłowego rozliczania usług na gruncie VAT. Omówione zostaną najważniejsze zasady, których znajomość pozwala właściwie ustalać obowiązki podatkowe i unikać błędów w rozliczeniach.

- zasady uznawania świadczenia usług za czynność podlegającą opodatkowaniu VAT

- reguły ustalania miejsca świadczenia usług w transakcjach krajowych i międzynarodowych

- zasady rozliczania usług świadczonych przez polskich podatników, których miejsce opodatkowania znajduje się poza terytorium Polski

 - najczęściej występujące błędy przy określaniu miejsca opodatkowania oraz ich konsekwencje

- praktyczne przykłady ułatwiające prawidłowe rozliczanie usług zgodnie z obowiązującymi przepisami

 

Film 3

Szczególne procedury w rozliczaniu usług międzynarodowych

W drugim bloku omówione zostaną szczególne procedury stosowane przy świadczeniu usług w obrocie międzynarodowym. Przedstawione zastaną rozwiązania, które pozwalają prawidłowo rozliczać VAT oraz wywiązywać się z obowiązków wynikających z przepisów krajowych i unijnych.

- zasady stosowania mechanizmu odwrotnego obciążenia (reverse charge)

- procedura SME i warunki korzystania ze zwolnienia w innych państwach UE

- procedura unijna OSS oraz zasady rozliczania VAT w ramach One stop shop

- praktyczne aspekty stosowania poszczególnych procedur

- najczęściej popełniane błędy i sposoby ich unikania

 

 

Film 4

Obowiązki rejestracyjne i rozliczeniowe w transakcjach międzynarodowych

W trzecim bloku omówione zostaną obowiązki związane z rejestracją oraz prawidłowym rozliczaniem usług w obrocie międzynarodowym. Przedstawione zostaną zasady ewidencjonowania transakcji oraz ich wykazywania w dokumentacji podatkowej.

- zasady rejestracji do VAT w państwie, w którym podatek jest należny

- rozliczanie importu usług i obowiązki podatkowe

-wykazywanie transakcji w deklaracji VAT oraz informacji podsumowującej

- najczęściej występujące problemy praktyczne w zakresie rozliczeń  międzynarodowych

- sposoby ograniczania ryzyka błędów i nieprawidłowości w rozliczeniach VAT

 

 

Film 5

Wybrane zagadnienia praktyczne w rozliczaniu usług

W ostatnim bloku omówione zostaną zagadnienia, które w praktyce często budzą wątpliwości i są źródłem błędów w rozliczeniach VAT. Przedstawione zastana zasady prawidłowego refakturowania oraz opodatkowania nieodpłatnego świadczenia usług wraz z praktycznymi przykładami

- zasady refakturowania usług oraz prawidłowego dokumentowania tego typu transakcji

- skutki podatkowe nieodpłatnego świadczenia usług

-przypadki, w których nieodpłatne usługi podlegają opodatkowaniu VAT

- najczęściej popełniane błędy i ich konsekwencje

- praktyczne przykłady ułatwiające prawidłowe stosowanie przepisów

Instrukcja postępowania po dokonaniu zakupu:

Po dokonaniu zakupu, na wskazany przez Państwa adres mailowy otrzymacie dwa powiadomienia:

  • pierwsze z systemu Przelewy24 – informujące o dokonanej płatności
  • drugie – z platformy szkoleniaekspert.pl  informujące jaki produkt nabyliście oraz o sposobie jego otrzymania

 

Zwykle informacje te przychodzą na Państwa skrzynkę niezwłocznie po opłaceniu, ale sporadycznie zdarza się, że przyjdą po kliku minutach. Aby nie musieli Państwo czekać na odbiór zakupionego produktu, informujemy, że w celu jego odebrania należy wrócić na stronę www.szkoleniaekspert.pl a następnie w menu górnym kliknąć „twoje konto”. Po wejściu do panelu użytkownika w zakładce „wykupione produkty” znajdziecie Państwo zakupiony produkt. 

 

Materiały do pobrania po opłaceniu szkolenia:

Prezentacja - Rozliczanie podatku od towarów i usług przy transakcjach usługowych

 

Korzyści dla uczestników szkolenia:

    1. Nabycie umiejętności prawidłowego ustalania miejsca świadczenia usług na potrzeby VAT
    2. Zdobycie praktycznej wiedzy w zakresie rozliczenia usług krajowych i międzynarodowych
    3. Poznanie zasad stosowania procedur OSS, SME oraz mechanizmu  reverse charge
    4. Opanowanie zasad rozliczania importu usług i obowiązków rejestracyjnych w innych państwach
    5. Zdobycie umiejętności prawidłowego wykazywania transakcji w deklaracjach VAT i informacjach podsumowujących
 
Rozliczanie podatku od towarów i usług przy transakcjach usługowych

Podatki / Szkolenie / 5 film / Czas: 05 h 42 min / Data nagrania: 27.07.2026r.

Prowadzący:
Damian Staszak
Materiały szkoleniowe:
  • szkolenia video
  • materiały pdf
499,00 zł netto
613,77 zł brutto