Zamknięcie roku podatkowego 2020 i aktualne zagadnienia w 2021 w zakresie PODATKÓW DOCHODOWYCH oraz PODATKU VAT
SZKOLENIE 2-DNIOWE
Szkolenie prowadzone będzie "na żywo". Uczestnicy będą mogli zadawać pytania na czacie - w czasie rzeczywistym.
12 marca 2021r.
przede wszystkim praktyk, doradca podatkowy i adiunkt Katedry Finansów Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu. Na co dzień prowadzi Kancelarię INITIUM.
Autor licznych artykułów z zakresu finansów przedsiębiorstw i opodatkowania m.in. w Rzeczpospolitej, Gazecie Prawnej, Gazecie MSP, Prawie i Podatkach i in...
więcej o dr Krzysztof Biernacki
Celem szkolenia jest zwrócenie uwagi Uczestnikom na najważniejsze zagadnienia dotyczące PODATKOWEGO ZAMKNIĘCIA ROKU oraz pokazanie jak należy rozliczać zgodnie z obowiązującymi przepisami podatki dochodowe oraz podatek VAT w 2021 roku.
Podczas szkoleń będzie można zadawać pytania na czacie związane z tematem omawianych zagadnień oraz pytania dotyczące bieżącej pracy, aby wyeliminować wszelkie możliwe błędy.
Każde ze szkoleń zostanie również nagrane na wideo, a następnie każdemu Uczestnikowi za darmo udostępnione.
Szkolenie 1:
Zamknięcie roku podatkowego 2020 i aktualne zagadnienia w 2021
PODATKI DOCHODOWE
Termin: 09 marca 2021
OPIS
Ustawodawca nie ułatwił pracy działom księgowości wprowadzając szereg zmian z początkiem 2021r. w podatkach dochodowych. Obecnie podatnicy muszą zarówno dostosowywać swoje procedury rozliczeń podatkowych do nowych przepisów, jak tez jednocześnie księgowi i doradcy podatkowi sporządzają sprawozdania finansowe oraz przygotowują deklaracje podatkowe.
Przedmiotem szkolenia będzie zarówno omówienie w pierwszej części najistotniejszych z puntu widzenia zamknięcia roku podatkowego zagadnień, odnoszących się do rozliczenia kosztów i przychodów w podatkach dochodowych.
Jak również w końcowej części podsumowane zostaną zmiany, które już obowiązują wielu podatników. A część z nich będzie musiała być stosowana od maja b.r., co wymaga odpowiedniego przygotowania się.
PROGRAM
1) Rozliczenie kosztów podatkowych przy zamknięciu roku:
a. Korekty należności i zobowiązań, z uwzględnieniem przepisów COVID-19;
b. Wyłączenia z kosztów podatkowych (biała lista, split payment itp.)
c. Koszt podatkowy zatrzymanego zysku;
d. Koszty pośrednie oraz bezpośrednie;
e. Ujęcie faktury w 2020 lub 2021r. - przykłady
2) Rozliczenie strat z lat poprzednich:
a. Straty rozliczane na zasadach ogólnych;
b. Jednorazowe rozliczenie straty;
c. Rozliczenie straty wstecz, na podstawie przepisów COVID-19;
3) Przychody i nieodpłatne świadczenia:
a. Przyporządkowanie przychodu do okresu rozliczeniowego, moment powstania obowiązku podatkowego;
b. Nieodpłatne świadczenia i obowiązek rozliczenia przychodu na koniec roku;
c. Przychody pracowników i ich rozliczenie w 2021 roku;
4) Zmiany wprowadzone w przepisach o podatkach dochodowych w 2021r.:
a. Podsumowanie zmian, które weszły w życie z początkiem 2021r.
b. Rozliczenie spółki komandytowej – rozliczenie komandytariusza i komplementariusza;
c. Opodatkowanie spółki jawnej podatkiem CIT – kiedy ma miejsce ?
d. Obowiązki informacyjne do organów podatkowych, w związku ze zmianami przepisów.
PYTANIA
Szkolenie 2:
Zamknięcie roku podatkowego 2020 i aktualne zagadnienia w 2021
PODATEK VAT
Termin: 12 marca 20201
OPIS
Podatek VAT jest w ścisłym obszarze zainteresowań naszego ustawodawcy. W okresie kilku ostatnim miesięcy wprowadzono szereg zmian, a mimo to Minister Finansów pracuje nad kolejnymi.
Szkolenia omawiać będzie zarówno zmiany, które już weszły, uwzględniając dotychczasowe wyjaśnienia i praktykę organów podatkowych, jak również w końcowej części omawiać będzie kierunki zmian i ich obszary, które pojawią się w 2021 roku.
PROGRAM
1) Dodatkowe oznaczenia w plikach JPK_VDEK od października 2020r. – aktualne wyjaśnienia;
a. Świadczenie usług a dostawa towarów przy oznaczeniu kodami GTU
b. Świadczenia niematerialne (GTU_12) oraz refakturowanie kosztów transportu (GTU_13);
c. Podmioty powiązane (kiedy stosować oznaczenie TP);
d. Kategoryzacja dokumentów i ich oznaczenia w pliku JPK (kody RO, FP itp.)
e. Odpowiedzialność karna skarbowa przy błędach w wysyłanych plikach JPK;
2) Wybrane zagadnienia związane z nowelizacją tzw. SLIM VAT I (uwzględniając objaśnienia MF):
a. Korygowanie faktur, pojęcie „uzgodnienia”;
b. Zmiany związane z podzieloną płatnością;
c. Zmiany terminów wynikające z nowelizacji, w zakresie rozliczania podatku VAT;
3) Rozliczenia transakcji transgranicznych, wybrane zagadnienia:
a. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów po zmianach;
b. Import usług oraz wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów – praktyka organów podatkowych i sądów administracyjnych;
c. Rozliczenie eksportu i jego dokumentacja;
4) Projektowane zmiany w podatku VAT i wybrane orzecznictwo:
a. Projektowany pakiet SLIM VAT II – kierunki zmian;
b. Pakiet e-Commerce oraz sprzedaż na odległość;
c. Koncepcja eFaktur i proponowane terminy wdrożenia;
d. Wybrane wyroki sądów administracyjnych, istotne dla rozliczenia podatku VAT;
PYTANIA
Opinie uczestników
Galeria ze szkolenia
Cena zawiera:
- dostęp do szkolenia on-line
- materiały szkoleniowe
- możliwość zadawanie pytań na czacie
- imienny certyfikat uczestnictwa
Formularz zgłoszeniowy
ZAPISZ SIĘ NA SZKOLENIE JUŻ DZIŚ. Ilość miejsc ograniczona.
Na Państwa życzenie możemy zrealizować powyższy temat w charakterze szkolenia wewnętrznego. Jeśli chcą Państwo uzyskać dodatkowe informacje lub mają pytania dotyczące szkolenia, prosimy o kontakt pod numerem telefonu.
59 822 34 56 lub na adres e-mail szkolenia@szkoleniaekspert.pl