29.05.2023 - Kurs - Akademia rozliczeń podatkowych w 2023r.

Kliknij, aby zapisać się na kurs >>>>>>>

Dzięki kursowi uzyskasz, a także uzupełnisz wiedzę z szerokiego zakresu rozliczeń podatkowych. Prowadzący w sposób szczegółowy omówi najważniejsze tematy tj. podatki dochodowe i VAT, kontrola podatkowa, fakturowanie i zamknięcie roku, uwzględniając zmieniające się przepisy i dostosowując je do aktualnych potrzeb. Przekazywana wiedza będzie uzupełniana o aktualne interpretacje podatkowe, orzecznictwo, a przede wszystkim o praktyczne informacje przydatne w codziennej pracy związanej z rozliczeniami podatkowymi.

1. Podatki dochodowe w 2023r.

Zmiany w przepisach o podatkach dochodowych wprowadzone w 2022r., jak też nowelizacje na 2023r. w sposób istotny zmieniły ich zasady rozliczeń. Ponadto ustawodawca wprowadził nowe rozliczenia składki zdrowotnej dla przedsiębiorców, którzy rozliczają się podatkiem PIT.

Szkolenie omawiać będzie praktyczne konsekwencje zmian wprowadzonych w 2022r. oraz 2023r. z uwzględnieniem aktualnych interpretacji podatkowych oraz praktyki stosowania nowych przepisów.

Program

• Opodatkowanie podatkiem PIT:

• Opodatkowanie podatkiem CIT;

• Rozliczenie wypłat zysków na rzecz wspólników:

2. Podatek VAT w 2023r.

W podatku VAT ustawodawca na bieżąco wprowadza nowelizacje, które w sposób istotny wpływają na rozliczenie tego podatku. Związane jest to zarówno z wprowadzaniem szczególnych zasad jego rozliczania, jak też modyfikacji i doprecyzowania ewidencji transakcji podstawowych.

Szkolenie skupiać się będzie na prezentacji zmian z 2022r. oraz 2023r. w świetle aktualnej praktyki ich stosowania, z uwzględnieniem stanowiska prezentowanego przez organy podatkowe.

Program

• Krajowe transakcje towarowe – zasady ich opodatkowania i moment powstania obowiązku podatkowego;

• Transakcje transgraniczne – zasady stosowania stawki 0% oraz rozliczenie podatku należnego przy imporcie oraz WNT;

• Świadczenie usług w obrocie krajowym i zagranicznym

3. Rozliczenia samochodów osobowych

Opodatkowanie wykorzystywania samochodów osobowych w działalności gospodarczej objęte jest coraz szerszym zakresem opodatkowania. Analizując całokształt zmian na przestrzeni ostatnich lat można śmiało stwierdzić, że ustawodawca podatkowy zniechęca do nabywania i wykorzystywania samochodów osobowych w prowadzonych przez podatnikach działalnościach gospodarczych.

Szkolenie omawiać będzie całokształt regulacji, zarówno w podatkach dochodowych jak i VAT, dotyczących rozliczania samochodów osobowych. W szczególności uwaga zostanie zwrócona na konsekwencje zmian cząstkowych, które odnoszą się do korzystania z takich pojazdów.

Program

• Opodatkowanie korzystania z samochodów w podatkach dochodowych i przychodowych

• Podatek VAT przy samochodach

• Pozostałe zagadnienia związane z opodatkowaniem samochodu

4. Kontrola podatkowa i postępowanie dowodowe

Statystyki wskazują, że zmniejszenie ilości kontroli w latach minionych związane było z pandemią COVID-19. Obecnie widoczna jest tendencja do zwiększania ich liczby, co szczególnie widoczne jest w przypadku kontroli podatkowych. Jest to o tyle istotne, że obecnie organy podatkowe podejmują czynności tzw. selektywnego zbierania materiałów dowodowych w toku kontroli, gdyż obowiązki obligatoryjnego przekazywania danych przez podatników minimalizują zakres informacji, które organ musi dodatkowo pozyskać.

Szkolenie omawiać będzie procedurę kontroli podatkowej, ze szczególnym uwzględnieniem obecnego podejścia organów podatkowych do gromadzenia materiału dowodowego.

Program

• Kontrola podatkowa:

• Gromadzenie dowodów w trakcie kontroli podatkowej:

• Zakończenie kontroli podatkowej;

5. Międzynarodowe rozliczenia w podatkach dochodowych

Wzrastająca internacjonalizacja gospodarki narzuca w coraz szerszym zakresie obowiązek stosowania przepisów międzynarodowego prawa podatkowego. Ma to istotne znaczenie w podatkach dochodowych, gdzie zarówno umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, jak również przepisy prawa unijnego, w sposób szeroki wpływają na rozliczenia transakcji transgranicznych. Szkolenie ma na celu prezentację zasad opodatkowania transakcji na rzecz nierezydentów – zarówno w krajach Unii Europejskiej, jak też na rzecz podatników spoza UE.

PROGRAM

6. Fakturowanie, w tym KSeF

W 2022r. weszły w życie przepisy dotyczące wystawiania i udostępniania faktur w ramach Krajowego Systemu e- Faktur ( KSeF ), które wprowadzają w obrót gospodarczy faktury ustrukturyzowane. Jeszcze w 2023r. korzystanie z tego rozwiązania będzie fakultatywne, ale już w 2024r. stanie się obowiązkowe. Podjęcie działań mających na celu wprowadzenie i korzystanie z nowego Systemu staje się koniecznością. Szkolenie przeprowadzi kursantów m.in przez. zasady funkcjonowania Systemu, wystawiania faktur elektronicznych, ich odbioru i podpisu. W związku z nowymi rozwiązaniami warto także przyjrzeć się pojęciu fakturowania i aspektom związanym z ich wystawianiem i wszelkimi zmianami w już wystawionym dokumencie, a także z różnymi rodzajami odpowiedzialności w związku z wystawianiem faktur VAT.

Program

Wprowadzenie

Faktury ustrukturyzowane

Treść faktury

Korygowanie, anulowanie i duplikaty faktur

Odpowiedzialność, w tym karnoskarbowa a wystawianie faktur VAT

7. Zamknięcie podatkowe 2023 roku oraz rozliczenia podmiotów powiązanych

Ostatni moduł szkolenia obejmuje analizę przepisów w podatkach dochodowych w aspekcie przygotowania się do zamknięcia roku podatkowego. Obejmować będzie on sprawozdawczość również podmiotów powiązanych.

Zagadnienie podmiotów powiązanych od końca 2019 roku jest szczególnie istotne ze względu na bieżące raportowanie transakcji pomiędzy takimi podatnikami w plikach JPK. Obecnie organy podatkowe mogą na bieżąco analizować realizację umów w grupach finansowych i podejmować w tym zakresie kontrole.

Szkolenie omawiać będzie zagadnienia związane z rozliczeniami transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi jak również ich sprawozdawczość. Ponadto omówione zostaną najważniejsze zagadnienia związane z przygotowaniem się do zamknięcia roku podatkowego 2023, w tym w zakresie rozliczeń międzynarodowych osób fizycznych.

Program

• Zasady rozliczania zaliczek oraz ich korygowanie;

• Kształtowanie roczne wyniku podatkowego oraz sprawozdania finansowe;

• Sprawozdawczość podmiotów powiązanych;