KURS ZAAWANSOWANEJ KSIĘGOWOŚCI PODATKOWEJ
czyli
jak rozliczać podatki dochodowe i VAT w 2024 roku w kontekście zmian w przepisach, z uwzględnieniem Krajowego Systemu e-Faktur, najnowszych wyroków sądowych oraz objaśnień i interpretacji Ministerstwa Finansów.
Szkolenie z możliwością DOFINANSOWANIA nawet do 100% z Krajowego Funduszu Szkoleniowego
Rozliczasz podatki, jesteś Praktykiem!
Twoja codzienna praca to zmaganie się ze skomplikowanymi przepisami podatkowymi, gdzie wyjaśnienia do nich są bardzo często sprzeczne a Ty musisz rozliczyć podatki zgodnie z obowiązującymi przepisami.
Przepisy podatkowe bardzo często się zmieniają, pojawiają się nowe interpretacje, zmienia się linia orzecznicza.
Dodatkowo w 2024 roku czeka nas rewolucja w fakturowaniu, czyli wejście w życie Krajowego Systemu e-Faktur.
Dlatego, zapraszamy Was do udziału w
Kursie Zaawansowanej Księgowości Podatkowej
Kurs przygotowali dwaj cenieni eksperci:
Kurs składa się z 12 intensywnych całodniowych szkoleń, trwających od czerwca do listopada 2024 roku łącznie 60 godzin.
Kurs skierowany jest do osób zajmujących się rozliczeniami podatkowymi, zarówno w firmach jak i w biurach rachunkowych. Doskonale sprawdzi się dla tych, którzy pragną ciągłego doskonalenia się w obszarze zmieniających się przepisów prawa podatkowego.
Główne korzyści z udziału w Kursie to:
Czyli proponujemy Wam udział w kursie, który:
Kurs trwa od czerwca do listopada, ponieważ chcemy objąć Was OPIEKĄ MERYTORYCZNĄ.
Uwaga:
TERMIN TEMAT WYKŁADOWCA
04.06.2024 Podatek VAT – KSeF Damian Staszak
12.06.2024 Podatek VAT - odliczenie podatku naliczonego dr KRZYSZTOF BIERNACKI
01.07.2024 Podatek PIT - bieżące rozliczenia, w tym rozliczanie podatku przez płatnika dr KRZYSZTOF BIERNACKI
30.07.2024 Podatek CIT - bieżące rozliczenia Damian Staszak
13.08.2024 CIT estoński Damian Staszak
27.08.2024 Postępowanie podatkowe dr KRZYSZTOF BIERNACKI
10.09.2024 Obrót nieruchomościami - wybrane zagadnienia podatkowe dr KRZYSZTOF BIERNACKI
17.09.2024 Ulgi w podatkach dochodowych Damian Staszak
08.10.2024 Podatek VAT - czynności opodatkowane dr KRZYSZTOF BIERNACKI
15.10.2024 Kasy fiskalne w działalności gospodarczej podatników VAT Damian Staszak
07.11.2024 Zamknięcie podatkowe roku 2024 dr KRZYSZTOF BIERNACKI
28.11.2024 Zmiany w przepisach podatkowych na 2025 r. Damian Staszak
Podatek VAT - KSeF
04 czerwca 2024 r.
Trener: doradca podatkowy Damian Staszak
OPIS SZKOLENIA
Wejście w życie obowiązkowego KSeF wiąże się z rewolucją w procesie fakturowania. Chodzi nie tylko o rewolucję w znaczeniu technicznym, lecz również o zmiany stosowanych powszechnie rozwiązań praktycznych. Wdrożenie KSeF wymaga nie tylko dostosowania oprogramowania, lecz również zmian w procedurach związanych z fakturowaniem i obiegiem dokumentów. W trakcie szkolenia przedstawione zostaną aktualne wyjaśnienia Ministerstwa Finansów oraz narzędzia do pracy z KSeF udostępnione przez Ministerstwo Finansów.
Podatek VAT - odliczenie podatku naliczonego
12 czerwca 2024r.
Trener: dr Krzysztof Biernacki
Program
• Przesłanki odliczenia podatku naliczonego:
• Związek wydatku ze sprzedażą opodatkowaną;
• Dokumentowanie wydatku (faktura);
• Odliczenie proporcją (pre-proporcją) – wybrane zagadnienia;
• Ograniczenia w odliczeniu i sankcje;
• Ograniczenia ustawowe;
• Brak dochowania tzw. należytej staranności;
• Kategoryzacja sankcji w przypadku nieprawidłowego odliczenia;
• Postępowanie w przypadku zwrotu nadwyżki podatku naliczonego:
• Terminy zwrotu;
• Przedłużenie terminu do zwrotu podatku zaskarżanie czynności;
• Pozostałe zagadnienia proceduralne związane ze zwrotem podatku.
Podatek PIT - bieżące rozliczenia, w tym rozliczanie podatku przez płatnika
01 lipca 2024r.
Trener: dr Krzysztof Biernacki
Program
• Rozliczenie podatku w ramach źródeł:
• Kategoryzacja dochodu w ramach źródeł podatku PIT;
• Koszty w poszczególnych źródłach przychodu;
• Deklaracje podatkowe dla poszczególnych źródeł i zasady rozliczenia;
• Rozliczenie podatku przez płatnika:
• Kwalifikacja kosztów przez płatnika;
• Oświadczenia podatnika;
• Odpowiedzialność płatnika za prawidłowe rozliczenie;
• Aktualne zagadnienia związane z rozliczenie podatku PIT:
• Koszty uzyskania przychodu – przesłanki odliczenia w świetle aktualnych interpretacji;
• Wydatki zwolnione z podatku – wybrane zagadnienia;
Podatek CIT – bieżące rozliczenia
30 lipca 2024 r.
Trener: doradca podatkowy Damian Staszak
OPIS SZKOLENIA
Szkolenie składać się będzie z dwóch części. W pierwszej z nich omówione zostaną wybrane zagadnienia dotyczące podatku CIT (poszczególne zagadnienia zostały wymienione w programie szkolenia). W drugiej części przedstawione zostaną aktualne wyjaśnienia Ministerstwa Finansów, interpretacje organów podatkowych i wyroki sądów administracyjnych wpływające na rozliczanie podatku CIT.
CIT estoński
13 sierpnia 2024 r.
Trener: doradca podatkowy Damian Staszak
OPIS SZKOLENIA:
Estoński CIT jako forma opodatkowania został wprowadzony w 2021 roku. Pod koniec 2021 roku korzystało z niego 517 podatników, z kolei pod koniec 2022 roku (w związku z liberalizacją przepisów) było to ok. 9000 podmiotów. Według danych Ministerstwa Finansów na koniec czerwca 2023 roku estoński CIT stosowało ok. 12700 podatników. Widać zatem wzrost zainteresowania tą formą opodatkowania. Z uwagi na kształtującą się dopiero linię orzeczniczą sądów administracyjnych oraz niejednolite interpretacje organów podatkowych, rozliczanie w ramach estońskiego CIT wiąże się jednak z wyższym ryzykiem podatkowych niż stosowanie zasad ogólnych. W związku z tym konieczne jest bieżące monitorowanie wydawanych interpretacji indywidualnych oraz wyroków. W trakcie szkolenia zaprezentowane zostaną aktualne linie interpretacyjne organów podatkowych oraz orzeczenia sądów administracyjnych istotne z perspektywy stosowania estońskiego CIT.
Postępowanie podatkowe
Termin: 27 sierpnia 2024r.
Trener: dr Krzysztof Biernacki
Program
• Postępowanie podatkowe w strukturze procedur podatkowych:
• Kontrola, czynności sprawdzające i postępowanie;
• Domniemanie prowadzenia postępowania przez organy podatkowe;
• Formalizacja postępowania a ochrona praw podatnika;
• Zasady ogólne postępowania:
• Stosowanie zasad ogólnych i ich konkretyzacja;
• Naruszenie zasad ogólnych jako przesłanka uchylenia decyzji organu podatkowego;
• Związek zasad ogólnych z prawem materialnym;
• Wszczęcie i zakończenie postępowania:
• Formy wszczęcia postępowania;
• Decyzja kończąca postępowanie;
• Kiedy należy skarżyć decyzję – uwagi praktyczne.
Obrót nieruchomościami - wybrane zagadnienia podatkowe
Termin 10 września 2024r.
Trener: dr Krzysztof Biernacki
Program
a. Pojęcie nieruchomości w prawie cywilnym i podatkowym:
• Nieruchomość gruntowa, budynkowa i lokalowa;
• Ograniczenia cywilnoprawne w zbywaniu nieruchomości – wybrane zagadnienia;
• Pojęcie nieruchomości w prawie podatkowym;
b. Zbycie nieruchomości w podatkach dochodowych:
• Zbycie nieruchomości w podatku PIT przez osoby prywatne;
• Zbycie nieruchomości w ramach działalności gospodarczej (w ty zbycie w ramach ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych);
• Wynajem nieruchomości w podatkach dochodowych/przychodowych;
c. Obrót nieruchomościami w podatku VAT i PCC;
• Nowe zasady opodatkowania nabywania nieruchomości w podatku PCC i konsekwencje w podatku VAT;
• Opodatkowanie podatkiem VAT zbycia nieruchomości;
• Wynajem nieruchomości w podatku VAT – wybrane zagadnienia;
Ulgi w podatkach dochodowych
17 września 2024 r.
Trener: doradca podatkowy Damian Staszak
OPIS SZKOLENIA:
W trakcie szkolenia omówione zostaną wybrane ulgi obowiązujące w podatkach dochodowych. Oprócz przedstawienia zasad ich stosowania zaprezentowane zostaną aktualne wyjaśnienia Ministerstwa Finansów, interpretacje organów podatkowych i wyroki sądów administracyjnych wpływające na możliwość i zakres wykorzystania poszczególnych ulg. Jest to szczególnie istotne dla ulg wprowadzonych w latach 2021-2022, dla których to dopiero kształtują się linie interpretacyjne i orzecznicze.
Podatek VAT - czynności opodatkowane
Termin: 8 października
Trener: dr Krzysztof Biernacki
Program
a. Towarowe transakcje krajowe:
• Dostawa towarów i zasady jej opodatkowania;
• Konsekwencje podatkowe wydanie bonów;
• Dostawa towarów przy użyciu interfejsu elektronicznego;
b. Zagraniczne transakcje towarowe:
• WDT oraz WNT w świetle aktualnych interpretacji podatkowych i orzecznictwa sądów administracyjnych;
• Import oraz eksport i ich rozliczenie;
• Dokumentowanie międzynarodowych transakcji towarowych;
c. Świadczenie usług;
• Miejsce świadczenia usług a Rozporządzenie 282/2011;
• Rozliczenie importu usług;
• Dokumentowanie świadczenia usług;
Kasy fiskalne w działalności gospodarczej podatników VAT
15 października 2024 r.
Trener: doradca podatkowy Damian Staszak
OPIS SZKOLENIA:
Podatnicy dokonujący sprzedaży na rzecz osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej oraz rolników ryczałtowych są obowiązani prowadzić ewidencję sprzedaży przy zastosowaniu kas rejestrujących. Na mocy rozporządzenia wprowadzono jednak szereg wyłączeń od tego obowiązku. Istotne jest, aby poznać zakres poszczególnych zwolnień oraz relacje pomiędzy nimi. Może bowiem okazać się, że podatnik ma prawo do korzystania ze zwolnień, ale wyłącznie dla części transakcji sprzedaży, co jest istotne z perspektywy sankcji za nieewidencjonowanie sprzedaży na kasie. Częstym problemem podatników jest również utrzymywanie kas rejestrujących zainstalowanych wiele lat wcześniej. W trakcie szkolenia omówione zostaną możliwości rezygnacji z wcześniej zainstalowanej kasy. Ponadto w trakcie szkolenia omówione zostaną zasady korzystania z ulgi na zakup kasy oraz zasady korygowania sprzedaży zarejestrowanej na kasie.
Zamknięcie podatkowe roku 2024
Termin: 7 listopada 2024r.
Trener: dr Krzysztof Biernacki
Program
• Ustalenie dochodu do opodatkowania;
• Korekty przychodów oraz kosztów;
• Koszty podatkowe przy zamknięciu roku;
• Rozliczenie zaliczek, w tym odpowiedzialność za nieprawidłowe ustalenie podstawy opodatkowania
• Elementy wpływające na roczne rozliczenie podatku VAT:
• Korekty podatku należnego i naliczonego w związku z brakiem zapłaty;
• Korekta roczna w podatku VAT;
• Mały podatnik i kasowe rozliczenie podatku;
• Kształtowanie roczne wyniku podatkowego oraz sprawozdania finansowe;
• Deklaracje podatkowe;
• Wynik podatkowy – rozliczenia na przełomie lat;
• Sprawozdanie finansowe i zasady jego składania do sądu rejestrowego;
Zmiany w przepisach podatkowych na 2025 rok
28 listopada 2024 r.
Trener: doradca podatkowy Damian Staszak
W trakcie szkolenia omówione zostaną zmiany podatkowe, jakie wejdą w życie w roku 2025. Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników z uchwalonymi oraz planowanymi zmianami w prawie podatkowym na kolejny rok. Program szkolenia uzależniony będzie od działań ustawodawcy w zakresie zmian legislacyjnych.
Na Państwa życzenie możemy zrealizować powyższy temat w charakterze szkolenia wewnętrznego. Jeśli chcą Państwo uzyskać dodatkowe informacje lub mają pytania dotyczące szkolenia, prosimy o kontakt pod numerem telefonu.
59 822 34 56 lub na adres e-mail szkolenia@szkoleniaekspert.pl